Izvještaj o poslovanju  
2022. godina  
Lipanj 2023.  
Direktor o poslovanju  
Osnovna obilježja poslovanja u 2022. godini  
Povratak redovnom poslovanju društva nakon izlaska iz pandemije  
Poslovno okruženje se u 2022. godini izlaskom iz epidemije i prestankom brojnih ograničenja  
vratilo redovnim aktivnostima u punom kapacitetu i sa većim obimom usluga u odnosu na  
prethodne dvije godine, ali poslovanje se odvija ipak u drugačijem poslovnom okruženju nego  
ranijih godina.  
Poremećaji u lancima opskrbe, nedostatak radne snage, promjene u makro-ekonomskim  
kretanjima sa snažnim inflatornim kretanjima i sa time povezane cijene rada, geopolitičke  
promjene i posljedično energetska kriza ostvarila su veliki trag na poslovanje društva i potrebu  
prilagodbe novim uvjetima poslovanja.  
Porast obima pruženih usluga ogleda se u svim aktivnostima koje društvo izvršava, pa je tako na  
u domeni gospodarenja otpadom (skupljanje i zbrinjavanje otpada) došlo do značajnog  
povećanja obima poslovnih aktivnosti zbog porasta aktivnosti poslovnih subjekata, te porasta  
potrošnje tijekom turističke sezone. Osim navedenoga individualizacijom svih korisnika na  
području pružanja usluge značajno se povećao broj posuda na terenu, a time i porastao obim  
aktivnosti u dijelu pružanja usluge prikupljanja komunalnog otpada. Također je porasla potreba  
za održavanjem čistoće javnih površina, te održavanjem zelenih površina u gradu Puli, a koje  
održavanje prema godišnjim ugovorima vrši Pula Herculanea.  
U takvim uvjetima poslovanja potrebno je prije svega osigurati kontinuitet u pružanju usluga  
svojim korisnicima kako kvantitete ali kvalitete usluga, ali i osigurati nesmetani daljnji razvoj,  
prije svega sustava gospodarenja otpadom. Bez obzira na navedene promjene i izazove društvo  
je ostvarilo tijekom godine sve planom predviđene aktivnosti te osiguralo preduvjete za daljnja  
ulaganja u rast i razvoj društva. U nastavku se navode neki značajniji poslovni događaji koji su  
obilježili poslovanje društva u 2022. godini iz kojih se jasno uočava pokretanje brojnih  
aktivnosti i ulaganja prije svega na daljnjoj nadogradnji sustava gospodarenja otpadom.  
Značajan rast stope odvajanja – stopa odvajanja raste po stopi od 20% u odnosu na 2021.  
godinu  
U 2022. godini društvo je dosegnulo stopu odvajanja od 32% što predstavlja rast od 20% u  
odnosu na prethodnu godinu. Rezultat je to prije svega daljnje individualizacije korisnika na  
području gdje društvo pruža svoje usluge a prije svega zbog individualizacije koja je završena u  
vanjskim JLS-e, ali i osiguranja nastavka procesa individualizacije i na područjima grada gdje  
prevladavaju više stambeni objekti.  
Brojne nove posude za miješani komunalni otpad ali i brojne nove posude za reciklabilni otpad  
sa razvijenom mrežom i dostupnošću na cijelom području omogućuju korisnicima poticaj za  
kontinuiranim podizanjem svijesti o potrebi izdvajanja korisnih sirovina.  
2
Nastavak individualizacije u područjima sa velikim brojem više stambenih objekata – novi  
polu podzemni spremnici u Šijani i Vidikovcu  
Osim završetka procesa individualizacije na cijelom području pružanja usluge prikupljanja  
komunalnog otpada sa pretežito obiteljskim kućama nastavio se proces individualizacije  
korisnika i u onim dijelovima grada gdje postoji velika koncentracija korisnika na malom  
prostoru. Radi se o dijelovima grada sa neboderima, odnosno više stambenim objektima kao što  
je područje Koparskog i Valturskog naselja te područje Vidikovca.  
Ugradnjom polu-podzemnih spremnika  
u
navedenim dijelovima grada omogućena je  
individualizacija novih oko 2.000 korisnika, a što će sigurno pridonijeti i novom rastu stope  
odvajanja reciklabilnih sirovina.  
Nova reciklažna dvorišta kao važan element sustava gospodarenja otpadom  
S obzirom na činjenicu da se veliki dio reciklabilnih sirovina (i do 30%) prikupi putem  
reciklažnih dvorišta, dodatna reciklažna dvorišta na području općina Marčana i Fažana  
omogućiti će korisnicima dodatne mogućnost odlaganja reciklabilnih sirovina i time značajno  
doprinijeti daljnjem rastu stope odvajanja.  
Važnost reciklažnih dvorišta se prije svega ogleda u mogućnostima da je korisniku svakodnevno  
omogućeno odlaganje reciklabilnih sirovina. Osim navedenih novootvorenih reciklažnih dvorišta  
u pripremi su i aktivnosti na izradi dokumentacije za izgradnjom još jednog reciklažnog dvorišta  
na području grada Pule te u općini Ližnjan.  
Početak odvojenog prikupljanja bio otpada  
U skladu sa Zakonom o gospodarenju otpadom društvo je započelo sa odvojenim prikupljanjem  
bio otpada iz kuhinja i kantina u segmentu ugostiteljstva. Upravo bi ova frakcija otpada u  
slijedećih 3-5 godina trebala omogućiti u najvećem dijelu daljnji rast stope odvojenih korisnih  
sirovina.  
Sa odvajanjem ove frakcije otpada u segmentu ugostiteljstva trebalo bi se prije svega smanjiti  
opterećenje u ljetnim mjesecima na županijskom centru za gospodarenje otpadom Kaštijun.  
Također odvajanjem bio otpada stvaraju se preduvjeti i za razmišljanjem o daljnjoj nadogradnji  
sustava gospodarenja otpadom u vidu izgradnje kompostane ili bio energane.  
Dva nova dvo-komorna vozila za prikupljanje reciklabilnih sirovina  
Završetkom procesa individualizacije na području gdje društvo pruža usluge prikupljanja  
komunalnog otpada postavljeno je preko 35.000 posuda za reciklabilni otpad. Ovako veliki rast  
broja reciklabilnih posuda zahtijevao je i nabavku novih modernih vozila za prikupljanje  
reciklabilnih sirovina papira i plastike.  
Nabavkom dva nova vozila osiguran je kontinuitet i kvaliteta u prikupljanju korisnih frakcija  
otpada a to opet će omogućiti daljnji rast stope odvajanja.  
3
Kupnja smeđih posuda za kućanstva za odvajanje bio otpada – novih 70.000 eura  
bespovratnih sredstava putem Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost  
U sklopu priprema za odvajanjem biootpada i iz sektora kućanstva, grad Pula u suradnji sa  
Društvom, apliciralo se na javni poziv za nabavkom komunalne opreme za odvojeno prikupljanje  
korisnih sirovina.  
Kroz navedeni javni poziv kupljeno je 4.000 komada smeđih posuda za odvojeno prikupljanje  
bio otpada iz sektora kućanstava koje su u tijeku 2023. godine podijeljene na području grada  
Pule. Ovo je preduvjet za početak prikupljanja bio otpada na području gdje društvo pruža svoje  
usluge kao i daljnja aktivnosti u rastu stope odvajanja.  
Usklađenje Odluke o načinu prikupljanja i obračuna usluge prikupljanja komunalnog i  
biorazgradivog otpada  
Radi usklađenja s Zakonom o gospodarenju otpadom tijekom prve polovice 2022. godine  
donijete su nove odluke o načinu pružanja javne usluge sakupljanja komunalnog otpada na  
područjima jedinaca lokalne samouprave na kojima se pruža usluga. Time se je bitno promijenio  
način obračuna usluge, te je s 1.7.2022. stupio je na snagu novi cjenik javne usluge prikupljanja  
miješanog komunalnog i biorazgradivog komunalnog otpada.  
Novim je cjenikom veći dio troškova sakupljanja miješanog komunalnog otpada po sistemu  
„onečišćivač plaća“ pokriva iz cijene za količinu predanog otpada, a radi stimuliranja potrošača  
uvedeni su popusti za edukaciju i za korištenje reciklažnih dvorišta za kućanstva i popusti prema  
količini predanog otpada na ne kućanstva.  
Usklađenje dugotrajne imovine udjela u društvu Luka Pula d.o.o.  
Na kraju godine izvršeno je usklađenje vrijednosti dugotrajne imovine udjela u društvu Luka  
Pula d.o.o. nakon što je brisano pravo vlasništva Luke Pula d.o.o. i upisano pomorsko dobro u  
zemljišne knjige na dio zemljišta, po pravomoćnoj odluci Visokog Trgovačkog suda Republike  
Hrvatske čime su se značajno povećali rashodi društva.  
Doprinos društva ostvarenju manje CO2 otiska – nove električne čistilice i novi projekti  
sunčanih elektrana  
Tijekom 2023. godine društvu će biti isporučene nove električne čistilice kao dio početka  
dekarbonizacije voznog parka. Također tijekom 2022. godine započeli su projekti na izradi  
potrebne dokumentacije za izgradnjom električne punionice odnosno sunčane elektrane što je  
još jedna aktivnost društva sa namjerom smanjenja emisija CO2.  
Rezultat poslovanja društva  
U 2022. godini ostvareno je 74.642.570 kn ukupnih prihoda dok je 2021. godine ostvarenje bilo  
57.860.531 kn, što je povećanje za 29%. Kod rashoda bilježi se povećanje od 28% te je ostvareno  
74.173.344 kn ukupnih rashoda, dok je u 2021. godini ostvareno 57.828.418 kn. Ostvarena je  
4
bruto dobit od 469.226 kn. društvo je osiguralo kontinuitet u svim svojim poslovnim  
aktivnostima, uredno izvršavalo sve preuzete obveze, te poslovalo likvidno i stabilno.  
Značajan rast prihoda ali i rashoda društva rezultat je prije svega promijene cijena usluge  
prikupljanja komunalnog i biorazgradivog otpada, nominalnog povećanja godišnjih ugovora sa  
gradom Pula o održavanju čistoće javnih i zelenih površina, ali i značajno jačih poslovnih  
aktivnosti koje se prije svega ogledaju u početku normalnog rada poslovnih subjekata bez  
ikakvih ograničenja te značajnom porastu turističkog prometa, a time i većih prihoda iz te  
djelatnosti.  
Usporedo sa rastom prihoda rasli su rashodi društva i to kao rezultat povećanih aktivnosti  
društva u svim segmentima i svim djelatnostima te potrebi usklađenja poslovanja sa  
novonastalim poslovnim uvjetima a tu prije svega mislimo na potrebu rasta broja djelatnika,  
rasta cijene rada kao dijela usklađenja sa inflatornim kretanjima i rasta cijena svih dobara i  
usluga.  
Poslovanje u 2023. godini  
Ukoliko poslovno okruženje ostane stabilno s obzirom na geopolitičke promjene koje bi mogle  
značajno utjecati na promjene u poslovnom okruženju društvo će naglasak u poslovnoj 2023.  
godini staviti na dvije aktivnosti:  
1. osiguranju uvjeta za daljnju nadogradnju sustava gospodarenja otpadom, ali i  
optimizaciji poslovnih procesa sa naglaskom na racionalizaciju poslovanja temeljenu na  
primjeni novih tehnoloških rješenja,  
2. osiguranju radne snage kao kroničnom problemu na tržištu rada.  
Optimizacija poslovnih procesa društva u cilju ostvarenja daljnjih ušteda i podizanja  
učinkovitosti sustava prikupljanja  
Osim nastavka svih aktivnosti na daljnjoj nadogradnji sustava gospodarenja otpadom kao i  
intenziviranju aktivnosti na održavanju zelenih površina i čistoće grada Pule društvo će započeti  
aktivnosti na optimizaciji poslovnih procesa i to kod usluge prikupljanja biootpada i miješanog  
komunalnog otpada ali i u dijelu rada reciklažnih dvorišta i prikupljanja putem velikih  
spremnika.  
Širenjem prikupljanja korisnih frakcija otpada kao i postavljenjem velikog broja posuda na  
terenu zahtijeva se prilagodba načina prikupljanja kako bi rast troškova bio ograničen. U tom  
pogledu započet će se sa promjenama u rasporedu i frekvencijama odvoza, načinima odvoza u  
pogledu re-rutiranja, promjenama vrsti vozila i dr. Najznačajnije promjene poslovnih procesa  
očekuju su upravo na aktivnostima vezanim za prikupljanja komunalnog otpada. Ove promjene  
trebale bi u konačnici doprinijeti značajnom povećanju učinkovitosti načina rada i u krajnjoj  
mjeri imati značajna utjecaj na ograničenje rasta troškova. Navedene promjene pratiti će i  
prilagodbu organizacijske strukture same djelatnosti.  
5
S obzirom na otvaranje novih reciklažnih dvorišta u ostalim JLS-e gdje društvo pruža usluge kao  
i potrebe zakonskog usklađenja grada Pule za dodatnim reciklažnim dvorištima te posljedično  
značajnog rasta troškova u tom segmentu društvo će pokrenuti aktivnosti unapređenja tog dijela  
poslovanja. Planom se predviđa putem bespovratnih sredstava Fonda za zaštitu okoliša i  
energetsku učinkovitost izvršiti nabavku rolo i press kontejnera koji bi trebali značajno  
doprinijeti optimizaciji poslovnih procesa i značajnim uštedama kao i unapređenju odnosa sa  
korisnicima u tom dijelu.  
Usluge održavanja zelenih površina unaprjeđuju se kroz povećani program održavanja po  
ugovoru sa gradom Pula, a koji obuhvaća značajniju sadnju drveća i cvijeća te veći stupanj  
održavanja zelenih površina uz daljnje širenje sustava za navodnjavanje.  
S obzirom na povećanje obima aktivnosti društva javlja se potreba i za dodatnim  
zapošljavanjima i reorganizacijom rada. Kroničan problem nedostatka kvalitetne radne snage  
mogao bi i u 2023. godini biti jedan od najvećih izazova za društvo.  
Podizanjem tehnološke razine kao i rast obima usluga javlja se potreba za kvalitetnom radnom  
snagom i drugačijim profilima zanimanja. S obzirom na određena ograničenja u javnom sektoru  
kada govorimo o cijeni rada pronalazak radne snage pogotovo stručne javlja se kao sve veći  
problem. U tom pogledu društvo će morati mijenjati politiku zapošljavanja te usklađivati cijenu  
rada kako bi uspjelo privući i zadržati potrebnu radnu snagu.  
Osim navedenoga najvažnije aktivnosti u 2023. godini bile bi:  
Obveza prikupljanja bio otpada nastavak i intenziviranje prikupljanja bio otpada u  
sektoru kućanstva  
Nakon pokretanja prikupljanja bio otpada iz restorana i kantina društvo tijekom 2023. godine  
planira pokrenuti odvojeno prikupljanje bio otpada iz sektora kućanstva što proizlazi i iz uredbe  
o načinu obračuna usluge prikupljanja komunalnog i bio otpada. Tijekom 2022. godine grad Pula  
aplicirao je na javni poziv te se u prvom kvartalu očekuje isporuka 4.000 posuda za bio otpad  
namijenjenih kućanstvima. Također putem javnih poziva planira se daljnja kupnja smeđih  
posuda za odvajanje biootpada kako bi se osigurao kontinuitet u pokrivanju što veće broja  
korisnika. Osim ove aktivnosti očekuje se i značajno širenje prikupljanja iz restorana i kantina  
kao nastavak aktivnosti iz 2022. godine  
Daljnje unapređenje sustava prikupljanja - nastavak individualizacije korisnika u više  
stambenim zgradama  
Društvo će tijekom 2023. godine nastaviti sa ugradnjom polu-podzemnih spremnika u onim  
dijelovima grada gdje postoji velika koncentracija stanovništva. U planu je nastavak ugradnje  
polu podzemnih spremnika na cijelom području MO Veruda te završetak pokrivanja mreže polu  
podzemnih spremnika na području MO Šijana.  
6
Također u planu je i nabavka tkz. nadzemnih spremnika sa otpadomjerima većih volumena kao  
tehnološko rješenje za one dijelove grada gdje klasičan oblik individualizacije nije moguće zbog  
tehničkih razloga (podzemna infrastruktura) i nedostatak prostora za smještaj posuda.  
Planirana zona pokrivanja ovim tipom spremnika je područje MO Arena kao i dijela MO  
Kaštanjer  
Nove tehnologije kao preduvjet optimizaciji  
i
unapređenju sustava  
-
Upgrade  
(modernizacija) sustava prijenosa podataka na podzemnim spremnicima  
S obzirom da su prvi podzemni spremnici ugrađeni prije 8 godina te da je ondašnja tehnologija  
prijenosa podataka zastarjela i danas je više ne možemo koristiti na način koji se koriste  
današnje tehnologije prijenosa i uparivanja različitih sustava (mrežni prijenos, 5G i dr.)  
planirano je servisiranje i zamjena kapa na lokacijama podzemnih spremnika sa ugradnjom  
novih tehnologija elektronskih sklopova prijenosa podatka sa znatno robusnijim sistemom  
protiv devastacija kao i mogućnosti praćenja popunjenosti spremnika na daljinu. Ovo bi u  
konačnici omogućilo kreiranje „pametnih ruta“ što bi vodilo značajnim uštedama u dijelu  
prikupljanja otpada.  
Izrada studijske i projektne dokumentacije kao uvjet daljnjeg unapređenja sustava  
gospodarenja otpadom  
S obzirom na kontinuirano unapređenje sustava gospodarenja otpadom te značajnom povećanju  
količina prikupljenih korisnih sirovina kao i početak prikupljanja bio otpada javlja se potreba za  
izradom potrebne dokumentacija kao preduvjeta daljnjem razvoju sustava. Osim logističkih  
problema sa kojima se društvo suočava javlja se potreba sagledavanja mogućnosti izgradnje  
sortirnice i kompostane uz uvjet postizanja ekonomske održivosti navedenih postrojenja.  
U tu svrhu izraditi će se pred-studija kako bi se utvrdila opravdanost izgradnje dodatnih  
neophodnih elemenata sustava gospodarenja otpadom prije svega kompostane i sortirince i to  
sa aspekta tehnološke i ekonomske opravdanosti.  
Provedba brojnih edukativnih aktivnosti i kampanja, te digitalizacija poslovanja  
U cilju upoznavanja i edukacije korisnika s brojnim novostima društvo će provesti brojne  
edukativne aktivnosti za sve dobne skupine. Osim navedenoga raditi će se i na digitalizaciji  
poslovanja društva te značajno unaprijediti digitalna komunikacija prema korisnicima.  
Apliciranje na nacionalne javne pozive – korištenjem bespovratnih sredstava  
S obzirom na brojne planirane aktivnosti i potrebna financijska sredstava u njihovoj realizaciji  
društvo planira apliciranje na brojne javne pozive koji bi tijekom 2023. godine trebali biti  
otvoreni. Planom se predviđa sudjelovanje za potrebe nabavke raznih vrsta posuda na odvojeno  
7
prikupljanje korisnih sirovina (polu podzemni, zamjena elektronskih sklopova na podzemnim  
spremnicima, nadzemni spremnici rolo i press kontejneri). Osim nabavke raznih vrsta posuda  
društvo će veliki dio aktivnosti usmjeriti na kampanje edukacije što će se djelomično  
sufinancirati kroz najavljene javne pozive.  
Sve gore navedeno iziskuje značajna financijska sredstva i angažman svih djelatnika kao i  
podršku grada Pule i ostalih JLS-e u vlasništvu društva. Realizacija planiranih aktivnosti ovisiti  
će i o drugim faktorima prije svega općoj gospodarskoj situaciji te će društvo svoje aktivnosti  
planirati poslovnim prilikama u okruženju.  
Osim navedenih aktivnosti društvo će sprovesti novu sistematizaciju radnih mjesta i njihovo  
vrednovanje sukladno potrebama kako bi prilagodilo organizacijski aspekt poslovanja potreba  
Društva. Jasno je da će eventualno nastupanje pojedinih poslovnih događaja značajno utjecati na  
daljnji smjer poslovanja društva bilo da se radi rastu inflacije ili produbljivanju gospodarske  
krize.  
U takvom poslovnom okruženju u djelatnosti gospodarenja otpadom i dalje ostaje isti cilj a to je  
postizanje zacrtanih ciljeva na nacionalnoj razini odnosno dostizanje adekvatne stope odvajanja.  
Ciljevi društva u 2023. godini su:  
nastavak usklađenja sa novom gradskom odlukom o načinu prikupljanja i obračuna  
usluge komunalnog i biorazgradivog otpada,  
daljnja individualizacija više stambenih zgrada i prelazak na obračun prema broju  
pražnjenja za sve korisnike kako za kategorije kućanstvo tako i za kategorije ne-  
kućanstvo,  
daljnjim unapređenjem segmenta odvojenog prikupljanja biootpada, zelenog otpada i  
glomaznog otpada,  
daljnjim unapređenjem edukativnih aktivnosti svih kategorija korisnika vezanih za  
potrebu izdvajanja,  
osiguranje potrebne radne snage,  
pokretanje aktivnosti na izradi studijske i projektne dokumentacije vezanih za izgradnju  
reciklažnog centra.  
Značajno povećanje cijene preuzimanja miješanog komunalnog otpada Županijskog centra za  
gospodarenje otpadom od 1.4.2023. godine, kao i porast cijena i količina zbrinjavanja  
selektivnog otpada (plastika, glomazni otpad, staklo, bio otpad i dr.) nedvojbeno će zahtijevati da  
se povećaju cijene javne usluge sakupljanja miješanog komunalnog i biorazgradivog  
komunalnog otpada.  
Poslovanje društva biti će usmjeravano ovisno o kretanjima u okruženju prvenstveno očuvanju  
stabilnosti poslovanja i ispunjavanju temeljnih aktivnosti društva, te će se ukoliko to prilike u  
okruženju, kao što je ranije i navedeno, zahtijevaju prilagođavati potrebama i mogućnostima.  
Robi Fuart, direktor  
8
Izvjestaji o poslovanju  
Izvjestaj 1. Imovina  
Izvjestaj 2. Kapital i obveze  
Izvjestaj 3. Prihodi i rashodi  
Izvjestaj 4. Dodatni podaci  
Izvjestaj 5. Pokazatelji  
Izvjestaj 6. Realizacija plana poslovanja (realizacija plana prihoda i rashoda, te  
dodatnih podataka)  
9
Pozicija  
31.12.2021.  
31.12.2022.  
IND  
DUGOTRAJNA IMOVINA  
37.645.041  
60%  
0%  
36.551.961  
52%  
1%  
97  
NEMATERIJALNA IMOVINA  
Izdaci za razvoj  
98.161  
358.783  
366  
0
0
/
Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i sl.  
Goodwill  
98.161  
358.783  
366  
0
0
0
0
0
0
0
0
/
/
/
/
Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine  
Nematerijalna imovina u pripremi  
Ostala nematerijalna imovina  
MATERIJALNA IMOVINA  
Zemljište  
33.838.068  
6.154.116  
0
90%  
34.582.258  
6.154.116  
0
95%  
102  
100  
/
Biološka imovina  
Građevinski objekti  
4.575.637  
17.234.207  
614.183  
1.759.640  
3.500.285  
0
4.652.065  
19.163.389  
526.725  
467.060  
3.556.611  
62.292  
102  
111  
86  
27  
102  
/
Postrojenje i oprema  
Alati, pogonski inventar i transportna imovina  
Predujmovi za materijalnu imovinu  
Materijalna imovina u pripremi  
Ostala materijalna imovina  
Ulaganje u nekretnine  
0
0
/
FINANCIJSKA IMOVINA  
3.610.138  
10%  
1.602.664  
4%  
44  
/
Udjeli/dionice povezanih poduzetnika  
Sudjelujući interesi/udjeli  
0
0
0
0
/
Dani zajmovi povezanim poduzetnicima  
Dani zajmovi sudjelujućim poduzetnicima  
Dani zajmovi, depoziti i sl.  
0
0
/
0
0
/
0
0
0
0
/
Ulaganja u vrijednosne papire  
Ostala dugotrajna financijska imovina  
/
3.610.138  
1.602.664  
44  
POTRAŽIVANJA  
98.674  
98.674  
0
0%  
8.256  
8.256  
0
0%  
8
8
/
Potraživanja s osnove prodaje na kredit, od povezanih poduzetnika i  
ostala potraživanja  
Odgođena porezna imovina  
KRATKOTRAJNA IMOVINA  
24.734.227  
40%  
4%  
33.493.209  
48%  
4%  
135  
ZALIHE  
1.071.645  
1.246.644  
116  
Sirovine i materijal  
1.071.645  
1.246.644  
116  
Proizvodnja u tijeku, nedovršeni proizvodi ili poluproizvodi  
Gotovi proizvodi  
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
/
/
/
/
/
Trgovačka roba  
Predujmovi za zalihe  
Ostala imovina namjenjena prodaji  
POTRAŽIVANJA  
9.814.188  
0
40%  
11.907.902  
0
36%  
121  
/
Potraživanja od povezanih poduzetnika  
Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika  
Potraživanja od kupaca  
0
0
/
9.372.676  
1.648  
431.795  
8.069  
10.871.663  
148  
116  
9
Potraživanja od radnika i članova  
Potraživanja od države i drugih institucija  
Ostala potraživanja  
530.374  
505.717  
123  
6267  
FINANCIJSKA IMOVINA  
184  
0
0%  
184  
0
0%  
100  
Udjeli/dionice povezanih poduzetnika  
Sudjelujući interesi/udjeli  
/
/
/
0
0
Dani zajmovi povezanim poduzetnicima  
0
0
Izvještaj 1: Imovina  
Pozicija  
31.12.2021.  
31.12.2022.  
IND  
Dani zajmovi sudjelujućim poduzetnicima  
Dani zajmovi, depoziti i sl.  
0
0
0
0
/
/
Ulaganja u vrijednosne papire (mjenice, zadužnice, obveznice i  
ostalo)  
184  
0
184  
0
100  
/
Ostala kratkotrajna financijska imovina  
NOVAC  
13.848.210  
56%  
20.338.479  
61%  
147  
147  
Novac u banci i blagajni  
13.848.210  
20.338.479  
AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA  
0
0%  
/
0
0%  
/
/
AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA  
0
0
0
0
/
/
Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi  
UKUPNA AKTIVA  
62.379.268  
100%  
70.045.170  
100%  
112  
Izvještaj 1: Imovina  
Pozicija  
31.12.2021.  
31.12.2022.  
IND  
KAPITAL I REZERVE  
Upisani temeljni kapital  
Kapitalne pričuve  
44.883.904  
72%  
45.034.908  
64%  
100  
34.142.600  
34.142.600  
100  
0
0
/
Zakonske rezerve  
0
0
/
Rezerve za vlastite dionice  
0
0
/
Vlastite dionice/udjeli (odbitna stavka)  
Ostale rezerve (osim revalorizacijskih rezervi)  
Revalorizacijske rezerve i rezerve fer vrijednosti  
Zadržana dobit  
0
0
/
/
0
0
3.947.798  
3.947.798  
100  
100  
/
6.761.393  
6.793.506  
Preneseni gubitak  
0
0
Dobit tekuće godine  
32.113  
151.004  
470  
/
Gubitak tekuće godine  
0
0
0
0
Manjinski interes  
/
REZERVIRANJA  
1.671.206  
3%  
0%  
2.872.622  
2.372.622  
0
4%  
0%  
172  
142  
/
Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sl.  
Rezerviranja za porezne obveze  
Druga rezerviranja  
1.671.206  
0
0
500.000  
/
DUGOROČNE OBVEZE  
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
Obveze prema povezanim poduzetnicima  
Obveze prema sudjelujućim poduzetnicima  
Obveze za zajmove, depozite i sl.  
Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama  
Obveze za predujmove  
Obveze prema dobavljačima  
Obveze po vrijednosnim papirima  
Ostale dugoročne obveze  
Odgođena porezna obveza  
KRATKOROČNE OBVEZE  
6.734.786  
0
11%  
8.418.009  
0
12%  
125  
/
Obveze prema povezanim poduzetnicima  
Obveze prema sudjelujućim poduzetnicima  
Obveze za zajmove, depozite i sl.  
Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama  
Obveze za predujmove  
0
0
/
61.030  
0
178.030  
0
292  
/
207.209  
3.666.790  
0
312.737  
4.384.278  
0
151  
120  
/
Obveze prema dobavljačima  
Obveze po vrijednosnim papirima  
Obveze prema radnicima  
1.303.031  
725.873  
770.853  
1.604.185  
1.201.253  
737.526  
123  
165  
96  
Obveze za poreze, doprinose i druga javna davanja  
Ostale kratkoročne obveze  
PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA  
9.089.372  
9.089.372  
15%  
13.719.632  
13.719.632  
20%  
151  
151  
Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja  
UKUPNA PASIVA  
62.379.268  
100%  
70.045.171  
100%  
112  
Izvještaj 2: Kapital i obveze  
Pozicija  
31.12.2021.  
31.12.2022.  
IND  
POSLOVNI PRIHODI  
56.667.410  
98%  
97%  
74.247.620  
99%  
96%  
131  
Prihodi od prodaje proizvoda i usluga  
Prihodi od prodaje proizvoda  
54.935.963  
71.318.773  
130  
0
0
/
130  
/
Prihodi od pružanja usluga  
54.935.963  
71.318.773  
Prihodi od najamnina i zakupnina  
0
0
0
0
Prihodi s osnove upotrebe proizvoda i usluga za vlastite potrebe  
/
Prihodi od prodaje robe  
Prihodi od prodaje robe  
0
0
0%  
3%  
0
0
0%  
4%  
/
/
Prihodi od pružanja usluga posredovanja (provizije, trgovačke  
usluge i sl.)  
0
0
0
0
/
/
Prihodi s osnove upotrebe robe za vlastite potrebe  
Ostali poslovni prihodi  
1.731.447  
1.214.148  
517.299  
0
2.928.847  
1.671.206  
1.257.641  
0
169  
138  
243  
/
Prihodi od ukidanja dugoročnih rezerviranja  
Prihodi od kompenzacija, subvencija, dotacija, refundacija i sl.  
Ostali poslovni prihodi  
FINANCIJSKI PRIHODI  
198.701  
0%  
0%  
140.734  
0%  
0%  
71  
Prihodi od ulaganja u dionice i udjele drugih društava  
Prihodi od dividendi  
0
0
0
0
0
0
0
0
/
/
/
/
Prihodi od udjela u dobiti  
Dobici od prodaje dionica i poslovnih udjela  
Prihodi po osnovi kamata  
198.695  
0
100%  
140.527  
88.625  
100%  
71  
/
Prihodi od redovnih kamata po osnovi zajmova i kredita  
Prihodi od redovnih kamata po osnovi depozita, plasmana u fondove  
i sl.  
98.812  
99.883  
51.902  
0
53  
0
Prihodi od zateznih kamata  
Ostali prihodi financiranja  
Pozitivne tečajne razlike  
Ostali financijski prihodi  
6
6
0
0%  
208  
208  
0
0%  
3372  
3372  
/
OSTALI PRIHODI  
994.420  
2%  
254.216  
0%  
26  
Ostali prihodi  
994.420  
84.000  
100%  
254.216  
109.600  
100%  
26  
Prihodi od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine  
130  
Prihodi od prodaje sirovina, materijala, rezervnih dijelova i sitnog  
inventara  
0
0
/
Prihodi od otpisa obveza  
0
13.798  
0
3.813  
38.059  
0
/
276  
/
Prihodi od naplaćenih penala, nagrada i sl.  
Utvrđeni viškovi  
Prihodi od naplaćenih potraživanja otpisanih u prethodnim  
razdobljima  
739.575  
157.046  
0
0
Ostali izvanredni prihodi  
UKUPNI PRIHODI  
POSLOVNI RASHODI  
102.743  
65  
57.860.531 100%  
74.642.570 100%  
129  
57.654.128  
100%  
9%  
70.195.602  
95%  
10%  
122  
Materijalni troškovi  
5.054.614  
830.047  
205.303  
766.832  
862.675  
2.389.757  
0
6.926.732  
1.049.356  
244.685  
999.136  
991.669  
3.641.887  
0
137  
126  
119  
130  
115  
152  
/
Utrošeni materijal i sirovine u osnovnoj djelatnosti  
Utrošeni materijal i sirovine u upravi i prodaji  
Utrošeni materijali i rezervni dijelovi za održavanje  
Trošak (otpis) sitnog inventara, ambalaže i autoguma  
Trošak energije  
Troškovi nabave prodane robe  
Izvještaj 3: Prihodi i rashodi  
Pozicija  
31.12.2021.  
0
31.12.2022.  
0
IND  
Povećanje ili smanjenje vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i  
gotovih proizvoda  
/
Troškovi usluga  
23.408.262  
41%  
26.593.222  
38%  
114  
109  
105  
138  
211  
92  
Troškovi prijevoza i telekomunikacija  
Troškovi vanjskih usluga pri izradi proizvoda i usluga  
Troškovi usluga održavanja  
376.628  
18.021.694  
1.505.267  
1.290.117  
96.420  
409.771  
18.963.866  
2.079.902  
2.727.325  
88.383  
Troškovi zakupnina i najamnina  
Troškovi promidžbe, sponzorstva i sajmova  
Troškovi intelektualnih usluga (odvjetnika, revizora, informatičara i  
sl.)  
242.668  
280.301  
116  
Troškovi komunalnih usluga  
244.679  
274.573  
380.561  
196.321  
779.333  
188.309  
475.006  
561.780  
221.284  
597.295  
77  
173  
148  
113  
77  
Troškovi bankarskih i sličnih usluga  
Troškovi premija osiguranja  
Troškovi registracije vozila, dozvola i sl.  
Troškovi ostalih usluga  
Troškovi osoblja  
24.056.923  
14.194.602  
4.672.838  
3.065.364  
583.569  
42%  
29.216.709  
16.888.715  
5.912.980  
3.693.097  
605.893  
42%  
121  
119  
127  
120  
104  
137  
Troškovi neto plaća  
Troškovi doprinosa iz plaća, poreza i prireza  
Troškovi doprinosa na plaće  
Troškovi naknada troškova radnicima  
Troškovi darova, nagrada i potpora radnicima  
1.540.550  
2.116.024  
Troškovi amortizacije  
3.175.623  
70.833  
6%  
3%  
4.215.950  
146.885  
3.825.522  
189.016  
54.527  
6%  
5%  
133  
207  
134  
86  
Amortizacija građevinskih objekata  
Amortizacija postrojenja i opreme  
Amortizacija prijevoznih sredstava  
Amortizacija ostalih pozicija  
2.848.405  
220.261  
36.125  
151  
Ostali troškovi poslovanja  
Troškovi reprezentacije  
1.958.707  
4.632  
3.242.989  
34.900  
166  
754  
Troškovi dnevnica i smještaja te putni troškovi na službenim  
putovanjima  
16.112  
1.671.206  
135.635  
67.442  
2.872.622  
95.591  
419  
172  
70  
Troškovi dugoročnih rezerviranja za rizike i troškove  
Troškovi poreza koji ne ovise o rezultatu, doprinosa, naknada i  
članarina  
Troškovi stručnog obrazovanja i literature  
Ostali troškovi poslovanja  
96.660  
34.463  
76.601  
95.834  
79  
278  
FINANCIJSKI RASHODI  
576  
0%  
2.007.867  
3%  
0%  
3486 ..  
Troškovi po osnovi kamata  
97  
0
17%  
157  
0
161  
/
Troškovi po osnovi redovnih kamata po zajmovima i kreditima  
Troškovi po osnovi zateznih kamata  
97  
157  
161  
Ostali financijski rashodi  
478  
0
83%  
2.007.710  
0
100%  
4196 ..  
/
Gubici od prodaje dionica, poslovnih udjela i ostale financijske  
imovine  
Negativne tečajne razlike  
Ostali financijski rashodi  
9
235  
2645  
42752  
3
470  
2.007.475  
OSTALI RASHODI I VRIJEDNOSNA USKLAĐIVANJA  
Ostali rashodi  
173.714  
0%  
1.969.875  
3%  
1134  
173.714  
0
100%  
1.969.875  
0
100%  
1134  
/
Neotpisana vrijednosti i ostali troškovi prodane i rashodovane  
dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine  
Neotpisana vrijednosti i ostali troškovi prodanih i rashodovanih  
sirovina, materijala, rezervnih dijelova i sitnog inventara  
0
0
/
Vrijednosna usklađivanja dugotrajne materijalne i nematerijalne  
imovine  
0
0
0
0
/
/
Vrijednosna usklađivanja kratkotrajne materijalne imovine  
Izvještaj 3: Prihodi i rashodi  
Pozicija  
31.12.2021.  
31.12.2022.  
IND  
Vrijednosna usklađivanja potraživanja od kupaca  
Utvrđeni manjkovi  
0
1.318.006  
0
/
/
/
0
0
Troškovi kazni, penala i naknada šteta  
Ostali izvanredni rashodi  
2.957  
173.714  
648.911  
374  
UKUPNI RASHODI  
57.828.418 100%  
32.113  
74.173.344 100%  
469.226  
128  
REZULTAT POSLOVANJA PRIJE POREZA  
1461  
Izvještaj 3: Prihodi i rashodi  
Pozicija  
31.12.2021.  
31.12.2022.  
IND  
BROJ ZAPOSLENIH  
Broj zaposlenih  
196  
219  
112  
INVESTICIJE  
Investicije  
6.616.856  
6.513.342  
98  
IZVORI FINANCIRANJA  
Vlastita sredstva  
Krediti  
3.967.670  
0
2.948.442  
0
74  
/
Bespovratna sredstva  
2.649.186  
3.564.900  
135  
DODATNA RAŠČLAMBA POSLOVNIH PRIHODA I OSTALI PODACI  
VEZANI UZ DJELATNOST ČISTOĆA  
Prihodi od djelatnosti Čistoća  
-ručno i strojno pometanje  
-pranje i prijevoz vode  
48.274.746  
6.678.090  
286.547  
64.481.303  
7.430.525  
507.489  
134  
111  
177  
159  
99  
-odvoz kućnog otpada  
24.373.884  
965.126  
38.662.702  
954.278  
-odvoz glomaznog i komunalnog otpada posudama od 5 i 10 m3  
-odvoz sitnog otpada  
1.026.499  
14.944.600  
0
1.395.694  
15.530.614  
0
136  
104  
/
-zbrinjavanje otpada  
-javni rad  
Rashodi od djelatnosti Čistoća  
-ručno i strojno pometanje  
-pranje i prijevoz vode  
44.045.499  
5.166.667  
234.308  
22.628.359  
975.737  
804.653  
14.235.775  
0
57.932.220  
7.719.535  
520.723  
132  
149  
222  
153  
115  
142  
90  
-odvoz kućnog otpada  
34.670.341  
1.123.503  
1.138.755  
12.759.363  
0
-odvoz glomaznog i komunalnog otpada posudama od 5 i 10 m3  
-odvoz sitnog otpada  
-zbrinjavanje otpada  
-javni rad  
/
Rezultat poslovanja od djelatnosti Čistoća  
4.229.246  
1.057.131  
3.131.246  
40.870  
6.549.082  
1.387.174  
4.802.811  
359.098  
155  
131  
153  
879  
Prevaljeni troškovi zajedničkih službi djelatnosti  
Prevaljeni troškovi zajedničkih službi društva  
Rezultat poslovanja od djelatnosti Čistoća nakon prevaljenih troško..  
DODATNA RAŠČLAMBA POSLOVNIH PRIHODA I OSTALI PODACI  
VEZANI UZ DJELATNOST HORTIKULTURA  
Prihodi od djelatnosti Hortikultura  
8.420.214  
7.866.407  
553.807  
567.166  
-13.358  
9.937.666  
9.168.560  
769.105  
657.382  
111.723  
118  
117  
139  
116  
/
Rashodi od djelatnosti Hortikultura  
Rezultat poslovanja od djelatnosti Hortikultura  
Prevaljeni troškovi zajedničkih službi društva  
Rezultat poslovanja od djelatnosti Hortikultura nakon prevaljenih t ..  
DODATNA RAŠČLAMBA POSLOVNIH PRIHODA I OSTALI PODACI  
VEZANI UZ DJELATNOST KANALIZACIJA  
Prihodi od djelatnosti Kanalizacija  
103.328  
98.727  
4.601  
0
110.556  
112.150  
-1.594  
0
107  
Rashodi od djelatnosti Kanalizacija  
114  
Rezultat poslovanja od djelatnosti Kanalizacija  
Prevaljeni troškovi zajedničkih službi društva i djelatnosti  
Rezultat poslovanja od djelatnosti Kanalizacija nakon prevaljenih tr..  
/
/
/
4.601  
-1.594  
DODATNA RAŠČLAMBA POSLOVNIH PRIHODA I OSTALI PODACI  
VEZANI UZ DJELATNOST ZAJEDNIČKE SLUŽBE  
Prihodi od djelatnosti Zajedničkih službi društva i djelatnosti  
1.749.362  
788.616  
45  
Izvještaj 4: Dodatni  
podaci  
Pozicija  
31.12.2021.  
31.12.2022.  
IND  
115  
Rashodi od djelatnosti Zajedničkih službi društva i djelatnosti  
Rezultat poslovanja od djelatnosti Zajedničkih službi društva i djel ..  
Rezultat poslovanja od djelatnosti Zajedničkih službi društva i djel ..  
5.447.773  
-3.698.411  
0
6.248.809  
-5.460.193  
0
148  
/
FIZIČKI PODACI O POSLOVANJU  
Površine na kojima se vrši pometanje (godišnje ostvarenje m2):  
-ručno pometanje  
128.586.789  
41.714.432  
86.872.357  
130.386.256  
41.711.917  
88.674.339  
101  
100  
102  
-strojno pometanje  
Broj korisnika za koje se vrši odvoz, skupljanje i odlaganje otpada ..  
Broj odvoza odvezenog glomaznog i komunalnog otpada u posuda ..  
Broj pražnjenja košara (sitnog otpada)  
38.301  
2.156  
134.172  
22.346  
3.031  
0
37.463  
2.330  
98  
108  
123  
95  
165.400  
21.323  
4.343  
Ukupno zbrinuti otpad na Odlagalištu (tone)  
Količina prikupljenog korisnog otpada (tone)  
143  
/
Broj odvoza odvezenog glomaznog otpada  
2.330  
Izvještaj 4: Dodatni  
podaci  
Pozicija  
31.12.2021.  
31.12.2022.  
IND  
Pokazatelji po zaposlenom  
Prihod po zaposlenom  
Trošak po zaposlenom  
295.206,79  
295.042,95  
122.739,40  
340.833,65  
338.691,07  
133.409,63  
115  
115  
109  
Troškovi osoblja po zaposlenom  
Pokazatelji likvidnosti  
Ubrzana likvidnost  
Tekuća likvidnost  
3,51  
3,67  
3,83  
3,98  
109  
108  
Pokazatelji zaduženosti  
Zaduženost  
0,28  
0,72  
0,36  
0,64  
127  
89  
Vlastito financiranje  
Pokazatelji aktivnosti  
Obrtaj ukupne imovine  
0,93  
1,07  
115  
90  
Trajanje naplate potraživanja u danima  
65,14  
58,35  
Pokazatelji ekonomičnosti  
Ekonomičnost poslovanja  
Ekonomičnost financiranja  
0,98  
1,06  
0,07  
108  
0
345,07  
Pokazatelji profitabilnosti  
Bruto profitna marža  
0,00  
0,00  
0,00  
0,01  
0,00  
0,00  
1050  
440  
Rentabilnost imovine (ROA)  
Rentabilnost kapitala (ROE)  
486  
Izvještaj 5: Pokazatelji  
Realizacija IV  
kvartal 2021.  
Plan IV kvartal  
2022.  
Realizacija IV  
kvartal 2022.  
IND  
R/R  
IND  
R/P  
Pozicija  
IND  
POSLOVNI PRIHODI  
56.667.410  
73.694.088  
130  
74.247.620  
131  
101  
Prihodi od prodaje proizvoda i usluga  
Prihodi od prodaje proizvoda  
54.935.963  
70.918.955  
129  
71.318.773  
130  
101  
0
0
/
129  
/
0
/
130  
/
/
101  
/
Prihodi od pružanja usluga  
54.935.963  
70.918.955  
71.318.773  
Prihodi od najamnina i zakupnina  
0
0
0
0
0
0
Prihodi s osnove upotrebe proizvoda i usluga za vlastite potrebe  
/
/
/
Prihodi od prodaje robe  
Prihodi od prodaje robe  
0
0
0
0
/
/
0
0
/
/
/
/
Prihodi od pružanja usluga posredovanja (provizije, trgovačke  
usluge i sl.)  
0
0
0
0
/
/
0
0
/
/
/
/
Prihodi s osnove upotrebe robe za vlastite potrebe  
Ostali poslovni prihodi  
1.731.447  
1.214.148  
517.299  
0
2.775.133  
1.671.206  
1.103.927  
0
160  
138  
213  
/
2.928.847  
1.671.206  
1.257.641  
0
169  
138  
243  
/
106  
100  
114  
/
Prihodi od ukidanja dugoročnih rezerviranja  
Prihodi od kompenzacija, subvencija, dotacija, refundacija i sl.  
Ostali poslovni prihodi  
FINANCIJSKI PRIHODI  
198.701  
123.820  
62  
140.734  
71  
114  
Prihodi od ulaganja u dionice i udjele drugih društava  
Prihodi od dividendi  
0
0
0
0
0
0
0
0
/
/
/
/
0
0
0
0
/
/
/
/
/
/
/
/
Prihodi od udjela u dobiti  
Dobici od prodaje dionica i poslovnih udjela  
Prihodi po osnovi kamata  
198.695  
0
123.816  
0
62  
/
140.527  
88.625  
71  
/
113  
/
Prihodi od redovnih kamata po osnovi zajmova i kredita  
Prihodi od redovnih kamata po osnovi depozita, plasmana u fondove  
i sl.  
98.812  
99.883  
79.113  
44.704  
80  
45  
51.902  
0
53  
0
66  
0
Prihodi od zateznih kamata  
Ostali prihodi financiranja  
Pozitivne tečajne razlike  
Ostali financijski prihodi  
6
6
0
4
4
0
62  
62  
/
208  
208  
0
3372  
3372  
/
5466  
5466  
/
OSTALI PRIHODI  
Ostali prihodi  
994.420  
994.420  
622.648  
622.648  
63  
63  
254.216  
254.216  
26  
26  
41  
41  
Izvještaj 1: Realizacija plana prihoda i rashoda  
Realizacija IV  
kvartal 2021.  
Plan IV kvartal  
2022.  
Realizacija IV  
kvartal 2022.  
IND  
R/R  
IND  
R/P  
Pozicija  
IND  
130  
Prihodi od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine  
84.000  
0
109.600  
0
109.600  
0
130  
100  
Prihodi od prodaje sirovina, materijala, rezervnih dijelova i sitnog  
inventara  
/
/
/
Prihodi od otpisa obveza  
0
13.798  
0
3.813  
34.836  
0
/
252  
/
3.813  
38.059  
0
/
276  
/
100  
109  
/
Prihodi od naplaćenih penala, nagrada i sl.  
Utvrđeni viškovi  
Prihodi od naplaćenih potraživanja otpisanih u prethodnim  
razdobljima  
739.575  
157.046  
363.760  
110.638  
49  
70  
0
0
0
Ostali izvanredni prihodi  
UKUPNI PRIHODI  
POSLOVNI RASHODI  
102.743  
65  
93  
57.860.531  
74.440.556  
129  
74.642.570  
129  
100  
57.654.128  
71.516.093  
124  
70.195.602  
122  
98  
Materijalni troškovi  
5.054.614  
830.047  
205.303  
766.832  
862.675  
2.389.757  
0
6.755.228  
961.558  
222.059  
888.546  
1.109.920  
3.573.145  
0
134  
116  
108  
116  
129  
150  
/
6.926.732  
1.049.356  
244.685  
999.136  
991.669  
3.641.887  
0
137  
126  
119  
130  
115  
152  
/
103  
109  
110  
112  
89  
Utrošeni materijal i sirovine u osnovnoj djelatnosti  
Utrošeni materijal i sirovine u upravi i prodaji  
Utrošeni materijali i rezervni dijelovi za održavanje  
Trošak (otpis) sitnog inventara, ambalaže i autoguma  
Trošak energije  
102  
/
Troškovi nabave prodane robe  
Povećanje ili smanjenje vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i  
gotovih proizvoda  
0
0
/
0
/
/
Troškovi usluga  
23.408.262  
376.628  
26.514.849  
412.135  
113  
109  
105  
133  
212  
94  
26.593.222  
409.771  
114  
109  
105  
138  
211  
92  
100  
99  
Troškovi prijevoza i telekomunikacija  
Troškovi vanjskih usluga pri izradi proizvoda i usluga  
Troškovi usluga održavanja  
18.021.694  
1.505.267  
1.290.117  
96.420  
18.947.175  
1.998.448  
2.734.958  
90.870  
18.963.866  
2.079.902  
2.727.325  
88.383  
100  
104  
100  
97  
Troškovi zakupnina i najamnina  
Troškovi promidžbe, sponzorstva i sajmova  
Troškovi intelektualnih usluga (odvjetnika, revizora, informatičara i  
sl.)  
242.668  
269.878  
111  
280.301  
116  
104  
Troškovi komunalnih usluga  
244.679  
274.573  
380.561  
196.321  
779.333  
229.604  
455.230  
564.105  
214.868  
597.577  
94  
166  
148  
109  
77  
188.309  
475.006  
561.780  
221.284  
597.295  
77  
173  
148  
113  
77  
82  
104  
100  
103  
100  
Troškovi bankarskih i sličnih usluga  
Troškovi premija osiguranja  
Troškovi registracije vozila, dozvola i sl.  
Troškovi ostalih usluga  
Troškovi osoblja  
24.056.923  
14.194.602  
29.405.572  
17.025.391  
122  
120  
29.216.709  
16.888.715  
121  
119  
99  
99  
Troškovi neto plaća  
Izvještaj 1: Realizacija plana prihoda i rashoda  
Realizacija IV  
kvartal 2021.  
Plan IV kvartal  
2022.  
Realizacija IV  
kvartal 2022.  
IND  
R/R  
IND  
R/P  
Pozicija  
IND  
128  
Troškovi doprinosa iz plaća, poreza i prireza  
Troškovi doprinosa na plaće  
4.672.838  
3.065.364  
583.569  
5.986.787  
3.708.192  
617.231  
5.912.980  
3.693.097  
605.893  
127  
99  
121  
106  
134  
120  
104  
137  
100  
98  
Troškovi naknada troškova radnicima  
Troškovi darova, nagrada i potpora radnicima  
1.540.550  
2.067.972  
2.116.024  
102  
Troškovi amortizacije  
3.175.623  
70.833  
4.208.506  
146.885  
3.819.095  
193.360  
49.166  
133  
207  
134  
88  
4.215.950  
146.885  
3.825.522  
189.016  
54.527  
133  
207  
134  
86  
100  
100  
100  
98  
Amortizacija građevinskih objekata  
Amortizacija postrojenja i opreme  
Amortizacija prijevoznih sredstava  
Amortizacija ostalih pozicija  
2.848.405  
220.261  
36.125  
136  
151  
111  
Ostali troškovi poslovanja  
Troškovi reprezentacije  
1.958.707  
4.632  
4.631.938  
31.976  
236  
690  
3.242.989  
34.900  
166  
754  
70  
109  
Troškovi dnevnica i smještaja te putni troškovi na službenim  
putovanjima  
16.112  
1.671.206  
135.635  
59.296  
4.249.440  
91.935  
368  
254  
68  
67.442  
2.872.622  
95.591  
419  
172  
70  
114  
68  
Troškovi dugoročnih rezerviranja za rizike i troškove  
Troškovi poreza koji ne ovise o rezultatu, doprinosa, naknada i  
članarina  
104  
Troškovi stručnog obrazovanja i literature  
Ostali troškovi poslovanja  
96.660  
34.463  
86.481  
89  
76.601  
95.834  
79  
89  
85  
112.809  
327  
278  
FINANCIJSKI RASHODI  
576  
679  
118  
2.007.867  
3486 ..  
2955 ..  
Troškovi po osnovi kamata  
97  
0
202  
0
208  
/
157  
0
161  
/
78  
/
Troškovi po osnovi redovnih kamata po zajmovima i kreditima  
Troškovi po osnovi zateznih kamata  
97  
202  
208  
157  
161  
78  
Ostali financijski rashodi  
478  
0
477  
0
100  
/
2.007.710  
0
4196 ..  
/
4209 ..  
/
Gubici od prodaje dionica, poslovnih udjela i ostale financijske  
imovine  
Negativne tečajne razlike  
Ostali financijski rashodi  
9
7
83  
100  
235  
2645  
3168  
42752  
3
42752  
3
470  
470  
2.007.475  
OSTALI RASHODI I VRIJEDNOSNA USKLAĐIVANJA  
Ostali rashodi  
173.714  
2.708.784  
1559  
1.969.875  
1134  
73  
173.714  
0
2.708.784  
0
1559  
/
1.969.875  
0
1134  
/
73  
/
Neotpisana vrijednosti i ostali troškovi prodane i rashodovane  
dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine  
Neotpisana vrijednosti i ostali troškovi prodanih i rashodovanih  
sirovina, materijala, rezervnih dijelova i sitnog inventara  
0
0
/
0
/
/
Izvještaj 1: Realizacija plana prihoda i rashoda  
Realizacija IV  
kvartal 2021.  
Plan IV kvartal  
2022.  
Realizacija IV  
kvartal 2022.  
IND  
R/R  
IND  
R/P  
Pozicija  
IND  
Vrijednosna usklađivanja dugotrajne materijalne i nematerijalne  
imovine  
0
0
/
0
/
/
/
Vrijednosna usklađivanja kratkotrajne materijalne imovine  
Vrijednosna usklađivanja potraživanja od kupaca  
Utvrđeni manjkovi  
0
0
1.911.522  
0
/
/
/
/
0
1.318.006  
0
/
/
/
/
0
69  
/
0
0
Troškovi kazni, penala i naknada šteta  
Ostali izvanredni rashodi  
1.550  
2.957  
191  
82  
173.714  
795.712  
458  
128  
670  
648.911  
374  
UKUPNI RASHODI  
57.828.418  
32.113  
74.225.556  
215.000  
74.173.344  
469.226  
128  
100  
218  
REZULTAT POSLOVANJA PRIJE POREZA  
1461  
Izvještaj 1: Realizacija plana prihoda i rashoda  
Realizacija  
31.12.2021.  
Plan  
31.12.2022.  
Realizacija  
31.12.2022.  
IND  
R/R  
IND  
R/P  
Pozicija  
IND  
BROJ ZAPOSLENIH  
Broj zaposlenih  
196  
220  
112  
219  
112  
100  
INVESTICIJE  
Investicije  
6.616.856  
5.550.000  
84  
6.513.342  
98  
117  
IZVORI FINANCIRANJA  
3.967.670  
0
2.170.000  
0
55  
/
2.948.442  
0
74  
/
136  
/
Vlastita sredstva  
Krediti  
2.649.186  
3.380.000  
128  
3.564.900  
135  
105  
Bespovratna sredstva  
DODATNA RAŠČLAMBA POSLOVNIH PRIHODA I OSTALI PODACI  
VEZANI UZ DJELATNOST ČISTOĆA  
48.274.746  
6.678.090  
286.547  
24.373.884  
965.126  
1.026.499  
14.944.600  
0
63.326.978  
7.178.691  
600.187  
131  
107  
209  
151  
83  
64.481.303  
7.430.525  
507.489  
134  
111  
177  
159  
99  
102  
104  
85  
Prihodi od djelatnosti Čistoća  
-ručno i strojno pometanje  
-pranje i prijevoz vode  
-odvoz kućnog otpada  
36.848.780  
803.627  
38.662.702  
954.278  
105  
119  
96  
-odvoz glomaznog i komunalnog otpada posudama od 5 i 10 m3  
-odvoz sitnog otpada  
1.453.822  
16.441.871  
0
142  
110  
/
1.395.694  
15.530.614  
0
136  
104  
/
-zbrinjavanje otpada  
94  
-javni rad  
/
44.045.499  
5.166.667  
234.308  
22.628.359  
975.737  
804.653  
14.235.775  
0
57.508.962  
7.462.874  
552.139  
131  
144  
236  
147  
124  
114  
99  
57.932.220  
7.719.535  
520.723  
132  
149  
222  
153  
115  
142  
90  
101  
103  
94  
Rashodi od djelatnosti Čistoća  
-ručno i strojno pometanje  
-pranje i prijevoz vode  
-odvoz kućnog otpada  
33.236.930  
1.208.115  
919.260  
34.670.341  
1.123.503  
1.138.755  
12.759.363  
0
104  
93  
-odvoz glomaznog i komunalnog otpada posudama od 5 i 10 m3  
-odvoz sitnog otpada  
124  
90  
-zbrinjavanje otpada  
14.129.644  
0
-javni rad  
/
/
/
4.229.246  
5.818.016  
138  
6.549.082  
155  
113  
Rezultat poslovanja od djelatnosti Čistoća  
1.057.131  
3.131.246  
40.870  
1.300.816  
4.412.916  
104.284  
123  
141  
255  
1.387.174  
4.802.811  
359.098  
131  
153  
879  
107  
109  
344  
Prevaljeni troškovi zajedničkih službi djelatnosti  
Prevaljeni troškovi zajedničkih službi društva  
Rezultat poslovanja od djelatnosti Čistoća nakon prevaljenih troško..  
Izvještaj 2: Realizacija plana dodatnih podataka  
Realizacija  
31.12.2021.  
Plan  
31.12.2022.  
Realizacija  
31.12.2022.  
IND  
R/R  
IND  
R/P  
Pozicija  
IND  
DODATNA RAŠČLAMBA POSLOVNIH PRIHODA I OSTALI PODACI  
VEZANI UZ DJELATNOST HORTIKULTURA  
8.420.214  
7.866.407  
553.807  
567.166  
-13.358  
9.360.828  
8.760.476  
600.352  
490.324  
110.028  
111  
9.937.666  
9.168.560  
769.105  
657.382  
111.723  
118  
106  
Prihodi od djelatnosti Hortikultura  
111  
108  
86  
/
117  
139  
116  
/
105  
128  
134  
102  
Rashodi od djelatnosti Hortikultura  
Rezultat poslovanja od djelatnosti Hortikultura  
Prevaljeni troškovi zajedničkih službi društva  
Rezultat poslovanja od djelatnosti Hortikultura nakon prevaljenih t ..  
DODATNA RAŠČLAMBA POSLOVNIH PRIHODA I OSTALI PODACI  
VEZANI UZ DJELATNOST KANALIZACIJA  
103.328  
98.727  
4.601  
0
126.455  
125.767  
688  
122  
127  
15  
/
110.556  
112.150  
-1.594  
0
107  
87  
89  
/
Prihodi od djelatnosti Kanalizacija  
114  
Rashodi od djelatnosti Kanalizacija  
/
/
/
Rezultat poslovanja od djelatnosti Kanalizacija  
Prevaljeni troškovi zajedničkih službi društva i djelatnosti  
Rezultat poslovanja od djelatnosti Kanalizacija nakon prevaljenih tr..  
0
/
4.601  
688  
15  
-1.594  
/
DODATNA RAŠČLAMBA POSLOVNIH PRIHODA I OSTALI PODACI  
VEZANI UZ DJELATNOST ZAJEDNIČKE SLUŽBE  
1.749.362  
5.447.773  
-3.698.411  
0
1.761.295  
6.664.534  
-4.903.239  
0
101  
122  
133  
/
788.616  
6.248.809  
-5.460.193  
0
45  
115  
148  
/
45  
94  
111  
/
Prihodi od djelatnosti Zajedničkih službi društva i djelatnosti  
Rashodi od djelatnosti Zajedničkih službi društva i djelatnosti  
Rezultat poslovanja od djelatnosti Zajedničkih službi društva i djel ..  
Rezultat poslovanja od djelatnosti Zajedničkih službi društva i djel ..  
FIZIČKI PODACI O POSLOVANJU  
128.586.789  
41.714.432  
86.872.357  
38.301  
142.246.097  
45.510.455  
96.735.643  
37.570  
111  
109  
111  
98  
130.386.256  
41.711.917  
88.674.339  
37.463  
101  
100  
102  
98  
92  
92  
Površine na kojima se vrši pometanje (godišnje ostvarenje m2):  
-ručno pometanje  
-strojno pometanje  
92  
100  
Broj korisnika za koje se vrši odvoz, skupljanje i odlaganje otpada ..  
Broj odvoza odvezenog glomaznog i komunalnog otpada u posuda ..  
Broj pražnjenja košara (sitnog otpada)  
2.156  
134.172  
22.346  
3.031  
0
2.250  
180.436  
21.400  
4.250  
0
104  
134  
96  
2.330  
165.400  
21.323  
4.343  
108  
123  
95  
104  
92  
100  
102  
/
Ukupno zbrinuti otpad na Odlagalištu (tone)  
140  
/
143  
/
Količina prikupljenog korisnog otpada (tone)  
2.330  
Broj odvoza odvezenog glomaznog otpada  
Izvještaj 2: Realizacija plana dodatnih podataka  
Komentari  
uz izvještaje o poslovanju  
10  
Izvještaj 1.  
IMOVINA  
Ukupna imovina  
Ukupna vrijednost imovine društva na zadnji dan promatrane godine iznosi 70 milijuna kn i veća  
je za 12% ili za 7,7 milijuna kn u odnosu na zadnji dan 2021. godine. U strukturi imovine,  
dugotrajna imovina smanjena je za 3% ili za 1,1 mil. kn, a kratkotrajna imovina povećana je za  
35% ili za 8,8 mil. kn.  
Dugotrajna imovina  
Na dan 31.12.2022. godine društvo je raspolagalo dugotrajnom imovinom ukupne vrijednosti  
36,6 mil. kn, sastavljenom od materijalne, nematerijalne i financijske imovine, te dugoročnih  
potraživanja.  
Sadašnja vrijednost nematerijalne imovine iznosi 359 tisuća kn i veća je za 261 tisuću kuna u  
odnosu na 2021. Ista se odnosi na prava ulaganja u računske softvere 194.823 kn, ulaganja na  
tuđim sredstvima u iznosu od 8.605 kn, uređenje i renovaciju vlastite imovine u iznosu od  
114.216 kn, projektnu dokumentaciju na za reciklažno dvorište u iznosu od 32.340 kn i  
koncesiju na Karolini u iznosu od 9.800 kn.  
Materijalna imovina društva na dan 31.12.2022. godine iznosi 34,6 mil. kn. Vrijednost  
materijalne imovine po vrstama:  
Zemljišta:  
6.154.116 kn - odnosi se na zemljište u Puli na adresi Valmade Kočeić površine 42.322 m².  
Građevinski objekti:  
989.930 kn - čine građevinski objekti Valmade bb (građevinski objekti-uređenje Kočeića,  
rekonstrukcija skladišta građevinskog materijala i izrada potpornog zida, separator  
otpadnih i oborinskih voda, ulazna klizna i pješačka vrata, uređenje kupatila, prijemna  
kancelarija, vrata za Mehaničku radionu, i dr.);  
27.791 kn – čine boxevi za otpad Bolnica Pula, Šijana, Vidikovac Vodotoranj i Lussijeva;  
1.382.630 kn – čine građevinski objekti za polupodzemne kontejnere na lokacijama Prilaz  
M. Cappelletto, Voltićeva, Sv. Mihovila, Stiglicheva, Rojs-zeleni pojas, Dobrilina, Radićeva  
Vodnjanka, Radićeva nizbrdica, K. Miošića, Tartinijeva, Rovinjska, M. Balote, Marulićeva  
živica, Vitezićeva market, Kranječevićeva, Nazorova OŠ Vidikovac, Mažuranićeva, Spinčićeva  
zeleni pojas, Spinčićeva javni wc, Gundulićeva, Tomasinijeva, Keršovanijeva/Rizzijeva,  
Keršovanijeva/Besengijeva, Jurja Žakna, Divkovićeva, Koparska i Valturska;  
2.251.714 kn - čine građevinski objekti za podzemne kontejnere na lokacijama Trg sv.  
Tome, Kapitolinski trg, park grada Graza, Danteov trg, Ciscuttijeva, Ronjgova tržnica, trg  
11  
Portarata, Giardini, Istarska, Amfiteatarska, Scalierova, Gladijatorska, Flavijevska, Splitska,  
Kolodvorska i Vergherijeva.  
Postrojenje i oprema:  
18.588.535 kn – razna oprema djelatnosti čistoća (kamion za prijevoz vode i pranje,  
čistilice, kamioni za prijevoz otpada s vagom i bez vage, dvokomorno vozilo za skupljanje  
otpada, vozila za odvoz otpada od 7 m³, 12 m³, 15 m³, kontejneri od 5 m³ otvoreni i  
zatvoreni, polupodzemni spremnici od 5 m3, vaga za podizač posuda, cerade za pokrivanje  
sanduka, tricikl, sustav za elektroničku evidenciju skupljanja i odvoza otpada, ručni bežični  
PDA uređaj i dr.);  
574.854 kn razna oprema djelatnosti hortikultura (Riko kosilica i razne motorne kose,  
motorne škare, rotositnilica, kresač grana, usisivač lišća);  
Alati, pogonski inventar i transportna sredstva:  
286.346 kn oprema za obavljanje djelatnosti u cestovnom prometu (osobna vozila,  
teretno vozilo, elektromobil, kamion s dizalicom);  
118.133 kn oprema za nadzor,  
62.465 kn – oprema namještaj i ostala oprema (klima uređaji);  
59.781 kn – razna informatička oprema za obradu podataka.  
Predujmovi za materijalnu imovinu vrijednosti 467 tisuća kn odnose se na nabavu vozila 4 vozila  
putem leasinga (lani 5 vozila) i to: vozilo za sakupljanje otpada – kamion navlakač, cisterna s  
crpkom, specijalno komunalno vozilo čistilica usisavač i smećar sa kranom za pražnjenje  
podzemnih kontejnera.  
Materijalna imovina u pripremi (3,6 mil. kn) odnosi se na ulaganja u izgradnju reciklažnog  
dvorišta, podzemnih i polupodzemnih kontejnera, sanaciju krova mehaničke radionice i upravne  
zgrade, izgradnju punionica električnih vozila i sunčanih elektrana i investicije u raznu opremu.  
Ukupne investicije u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu tijekom 2022. godine  
iznosile su 6,5 mil. kn, a investirano je:  
5.504.133 kn u opremu djelatnosti čistoća (polupodzemni spremnici 981.513 kn, tri  
komunalna vozila za prikupljanje otpada dva po 1.690.000 i jedan po 725.000 kn, cestovna  
čistilica 125.300 kn, guralice za ulične pometač 28.860 kn, rolo kontejneri 198.465 kn, video  
nadzori 43.098 kn, te ostala oprema);  
437.608 kn u opremu djelatnosti hortikultura (ultrazvučni/zvučni rastjerivači ptica, škare za  
živicu, motorna pila, kosačice, računalo, monitor, notebook, te klima uređaj);  
98.919 kn u opremu za opće poslove (namještaj za ured direktora, renovacija ureda  
direktora, zamjenika direktora i tajnice, te računalo i monitor);  
24.436 kn u opremu za financijsko računovodstvo (računala i klizni metalni ormar za  
arhiviranje);  
750 kn u opremu za poslove nabave (monitor);  
23.435 kn u opremu za evidentičare (monitori, računa i pisači);  
12  
306.984 kn u opremu za zajedničke poslove (izrada projekta marketinške strategije,  
renovazacija svlačionice na Valmadama, te digitalizacija upravljanja dokumentacijom i  
nadogradnja web stranice);  
23.722 kn u opremu za mehaničku radionicu (ad blue pumpa, akumulatorski udarni odvijač,  
te hidraulična dizalica);  
1.029 kn u opremu za skladište (transportna kolica)  
Tijekom 2022. godine amortizirano je ukupno 4,216 mil. kn vrijednosti dugotrajne imovine.  
Stope amortizacije po vrstama imovine su:  
-
-
-
-
-
-
građevinski objekti 2,5% - 10%;  
osobni automobili 12,5%;  
oprema za cestovni promet 12,5%;  
oprema za cestovni promet rabljena vozila 20%;  
oprema i kosilice 10% - 50%,  
računala, računalna oprema i programi, mobilni telefoni, oprema za računalne mreže  
50%.  
Dugotrajna financijska imovina sastoji se od poslovnih udjela u povezanom društvu Luka Pula  
d.o.o. u iznosu od 1,6 mil. kn i manja je za 2 mil kn ili za 56%. Smanjenje u iznosu od 2.007.474  
kn odnosi se na vrijednosno usklađenje udjela koje Pula Herculanea d.o.o. ima u društvu Luka  
Pula d.o.o. Tu je okončanjem dugogodišnjeg spora oko nekretnina koje su bile procijenjene u  
društveni kapital u postupku pretvorbe društva Luka Pula d.o.o. i koje su bile upisane kao  
vlasništvo Luke Pula d.o.o., utvrđeno da nekretnine luke Molo Carbone predstavljaju pomorsko  
dobro i da je Luka Pula dužna trpjeti brisanje prava vlasništva i upis pomorskog dobra. Na  
temelju pravomoćne odluke Visokog trgovačkog suda RH državno odvjetništvo je podnijelo  
prijedlog za brisanje prava vlasništva Luke Pula i upis pomorskog dobra u zemljišne knjige što je  
provedeno 17.01.2023. godine. Izvlaštenje imovine predstavlja trenutak za prestanak  
priznavanja imovine i istu je potrebno isknjižiti iz poslovnih knjiga društva. Slijedom toga  
izvršeno je vrijednosno usklađenje te imovine.  
Potraživanja s osnove prodaje na kredit, od povezanih poduzetnika i ostala potraživanja u  
iznosu od 8 tisuća odnose se na potraživanja po predstečajnim nagodbama. Ista su smanjena za  
92% ili 90 tis. kn u odnosu na lani (najveći dužnici: Varteks d.d: 40.170 kn, Jumbo-ugost.obrt:  
11.066 kn, Mauros I-zajednički obrt: 6.399 kn, Štruca-pekarski obrt: 5.795 kn, Feniks-  
trgov.ugostit. obrt: 4.886 kn).  
Kratkotrajna imovina  
Kratkotrajna imovina društva na dan 31.12.2022. godine iznosi 3,5 mil. kn, gdje novac u banci i  
blagajni sudjeluje s udjelom od 61%, potraživanja s udjelom od 36%, te zalihe s udjelom od 4%.  
13  
Tablica 1. Kratkotrajna imovina  
R.b. Kratkotrajna imovina  
1. Zalihe  
2021.  
2022.  
Indeks  
1.071.645  
80.607  
348.148  
642.889  
550.737  
89.753  
2.400  
1.246.644  
105.553  
454.496  
686.595  
511.738  
172.457  
2.400  
116  
131  
131  
107  
93  
1.1. Sirovine i materijal  
1.2. Rezervni dijelovi  
1.3. Sitni inventar, zaštitna oprema, auto gume  
Sitni inventar  
Zaštitna oprema  
192  
100  
Auto gume  
1.4. Predujmovi  
-
-
2.  
Potraživanja  
9.814.188  
9.372.676  
1.648  
11.907.902  
10.871.663  
148  
121  
116  
9
2.1. Potraživanja od kupaca  
2.2. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika  
2.2. Potraživanja od države i drugih institucija  
2.3. - potraživanja od države  
431.795  
253.553  
178.242  
8.069  
530.374  
281.365  
249.009  
505.717  
607.524  
2.816  
123  
111  
140  
6267  
100  
0
- potraživanja od HZZO za bolovanje preko 42 dana  
2.4. Ostala potraživanja  
- potraživanja po nagodbi - založno pravo Barbariga turist  
- ostala potraživanja  
607.524  
8.069  
- potraživanja po nagodbi - Kuća skrbi Polikarpa  
- ispravak vrijednosti ostalih kratkoročnih potraživanja  
-
502.901  
607.524  
184  
-
-
-
607.524  
184  
-
-
100  
100  
-
3.  
4.  
Financijska imovina  
- ulaganja u vrijednosne papire - dionice Pevec Zagreb  
- ulaganja u vrijednosne papire - dionice Magma d.o.o. Zagreb  
- ispravak vrijednosti vrijednosnih papira  
Novac na računu i u blagajni  
-
-
16.770  
16.586  
13.848.210  
24.734.227  
16.770  
100  
100  
147  
135  
16.586  
20.338.479  
33.493.209  
Ukupno kratkotrajna imovina  
Kod zaliha materijala radi se najviše o ulju i masti za podmazivanje u iznosu 63.477,39 kn, kod  
rezervnih dijelova radi se o raznim rezervnim dijelovima za vozila i opremu za obavljanje  
komunalne djelatnosti, dok kod sitnog inventara posude za otpad iznose 494.505,10 kn..  
U sklopu potraživanja, potraživanja od kupaca iznose 10,9 mil. kn. Ukupna vrijednost  
potraživanja od kupaca iznose 19,12 milijuna kuna, od čega je ispravljeno potraživanja u  
vrijednosti od 8,25 milijuna (5,71 milijuna odnose se na potraživanja u ovrhama i stečajevima, a  
2,54 milijuna na redovna potraživanja koja nisu naplaćena u dospijeću s 30.10.2022. godine na  
dan 13.04.2023. godine). Ukupno nenaplaćena potraživanja od kupaca u dospijeću na dan  
31.12.2022. iznose 11 milijuna kn.  
U sklopu potraživanja došlo je do rasta od 21% zbog povećanja potraživanja od države i drugih  
institucija za 23%, potraživanja od kupaca povećana su za 16%, ostala potraživanja znatno su  
povećana zbog potraživanja po nagodbi s Kućom skrbi Polikarpa.  
Najveći dužnici su sljedeći:  
građani za komunalnu usluga skupljanja miješanog komunalnog otpada 7.566.170 kn (sva  
potraživanja nisu dospjela),  
14  
Grad Pula 2.529.607,06 kn za usluge održavanja javnih površina (potraživanja nisu dospjela i  
plaćeno je u dospijeću 2023. godine),  
Uljanik brodogradilište d.d. za komunalnu usluga skupljanja miješanog komunalnog otpada  
1.038.663 kn,  
Meine d.o.o. za komunalnu usluga skupljanja miješanog komunalnog otpada 929.520 kn,  
Istra d.d. za komunalnu usluga skupljanja miješanog komunalnog otpada 756.517 kn,  
Puljanka d.d. u stečaju za komunalnu usluga skupljanja miješanog komunalnog otpada  
363.868 kn,  
Jadran-metal d.o.o. za uslugu zbrinjavanja otpada 242.114 kn.  
Zbog velike vrijednosti naplata potraživanja će i u budućim razdobljima zahtijevati veći  
angažman u naplati.  
Potraživanja od države i drugih institucija i ostala potraživanja iznose 530.374 kn, te se  
najvećim dijelom odnose na potraživanja za pretporez u primljenim računima 268.121 kn i na  
potraživanja od HZZO za bolovanje preko 42 dana u iznosu od 249.009 kn. Također, tu je riječ o  
potraživanjima od države za porez i prirez na dohodak iz plaće od 5.241 kn, te potraživanja od  
države za više plaćene poreze i doprinose iz plaća 8.002 kn.  
Novac u banci i blagajni odnosi se uglavnom na novac na redovnom računu u Zagrebačkoj  
banci na dan 31.12.2022. U odnosu na isto razdoblje lani povećan je za 47%.  
Aktivna vremenska razgraničenja  
Na kraju izvještajnog razdoblja, društvo nije evidentiralo plaćene troškove budućih razdoblja i  
obračunate prihode.  
15  
Izvještaj 2.  
KAPITAL I OBVEZE  
Kapital i rezerve  
Kapital i rezerve društva u iznosu od 45 mil. kn sastavljeni su od upisanog temeljnog kapitala u  
iznosu od 34,1 mil. kn, revalorizacijskih rezervi u iznosu od 3,95 mil. kn, zadržane dobiti u  
iznosu od 6,8 mil. kn i dobit tekuće godine u iznosu od 151.004 kn.  
Vlasnička struktura društva prikazana je u tablici:  
Tablica 2. Vlasnička struktura Pula Herculanea-e d.o.o.  
R.b.  
Vlasnik  
Grad Pula  
udio %  
78,0  
8,1  
kuna  
26.640.500  
2.755.300  
2.725.800  
691.100  
1.  
Grad Vodnjan  
Općina Medulin  
Općina Marčana  
Općina Barban  
Općina Ližnjan  
Općina Svetvinčenat  
Općina Fažana  
Ukupno  
2.  
3.  
8,0  
4.  
2,0  
5.  
1,0  
344.000  
6.  
1,0  
341.100  
7.  
1,0  
338.600  
8.  
0,9  
306.200  
9.  
100,00  
34.142.600  
Revalorizacijske rezerve u iznosu od 3,9 mil. kn odnose se na rezerve nastale kao revalorizacija  
imovine do 1994. godine.  
Neto dobit za 2022. godinu iznosi 151.004 kn.  
Rezerviranja  
Tijekom 2022. godine Društvo je izvršilo rezerviranja od 2,9 mil. kn za:  
-
-
-
za otpremnine za mirovinu u iznosu od 750 tisuća kn,  
za neiskorišteni godišnji odmor u iznosu od 1,6 mil. kn,  
za troškove investicijskog održavanja u iznosu od 500 tis. kn.  
Navedeni iznosi evidentirani su u rashodima u skupini poslovnih rashoda - ostalih troškova  
poslovanja.  
Rezervirani iznos od prethodne godine ukinut je i iskazan na poziciji prihoda.  
16  
Dugoročne obveze  
Dugoročnih obveza na dan 31.12.2022. nema.  
Kratkoročne obveze  
Na dan 31.12.2022. godine kratkoročne obveze Društva iznose 8,4 mil. kn i sastavljene su od  
obveza prema dobavljačima, radnicima, državi, radnicima i dr.  
U promatranom razdoblju kratkoročne obveze povećale su se za 25% ili 1,7 mil. kn, a  
prvenstveno uslijed rasta obveza prema dobavljačima za 20% ili 717 tis. kn, obveza za poreze,  
doprinose i slična davanja za 65% ili 475 tis. kn, obveza prema zaposlenima za 23% ili 301 tis.  
kn, obveza za zajmove , depozite i sl. za 117 tis. kn i obveza za predujmove za 51% ili 106 tis. kn,  
dok ostale kratkoročne obveze bilježe smanjnje od 4% ili 33 tis. kn u odnosu na na 2021. godinu.  
Obveze prema dobavljačima na dan 31.12.2022. godine iznose 4,38 mil. kn, od toga 79% se  
odnosi se na dobavljače za redovne račune, a 21% za dobavljače za investicije. Navedeni računi  
nisu dospjeli. Svi računi podmiruju se uredno po dospijeću.  
Tablica 3. Kratkoročne obveze  
R.b. Kratkoročne obveze  
2021.  
2022.  
Indeks  
1.  
2.  
3.  
4.  
5.  
6.  
Obveze prema dobavljačima u zemlji i inozemstvu  
Obveze za zajmove, depozite, dana jamstva i slično  
Obveze za predujmove  
3.666.790  
61.030  
207.209  
1.303.031  
725.873  
770.853  
57.247  
57.247  
2.469  
4.384.278  
178.030  
312.737  
1.604.185  
1.201.253  
737.526  
57.162  
57.162  
2.469  
120  
292  
151  
123  
165  
96  
100  
100  
100  
100  
100  
81  
Obveze prema zaposlenima  
Obveze za poreze, doprinose i dr. pristojbe  
Ostale kratkoročne obveze - ukupno  
6.1. Kratkoročne obveze za sanaciju divljih deponija  
- od toga ne naplaćeno za sanaciju divljih deponija  
6.2. Ukupno obveza za sanaciju deponija  
Obveze prema Gradu Pula za sanaciju deponija  
- od toga ne naplaćeno za sanaciju deponija  
2.469  
2.469  
2.469  
2.469  
6.3. Obveza od Pragrande za manje plaćenu naknadu za razvoj  
6.4. Obveza za fakturirane kupce Pragrande - ostali  
6.5. Obveza za fakturirane kupce Pragrande - Vodovod  
6.6. Obv.za nakn.za razv.javne odv.napl.JP II- Grad Pula 80%  
6.7. Obv.za nakn.za razv.javne odv.napl.JP I- Grad Pula 20%  
6.8. Obveza za naplaćene kupce Pragrande - Vodovod  
6.9. Obveza za naplaćene kupce Pragrande - ostali  
6.10. Obveza za naknadu za razvoj - fakturirano Vodnjan  
6.11. Kratkoročne obv. za projekt zelene oaze  
1.330  
1.076  
546.025  
33.629  
-
499.388  
31.463  
-
91  
94  
-
-
-
-
2.694  
199  
7
3.128  
21.436  
-
685  
-
-
124.332  
124.332  
100  
6.11. Obveze za PDV za stornirane avanse  
Ukupno kratkoročne obveze  
6.734.786  
8.418.009  
125  
17  
Obveze za primljene predujmove u iznosu od 313 tisuću kn odnose se na preplate raznih kupaca.  
Obveze prema radnicima u visini od 1,6 mil. kn, kao i obveze za poreze i doprinose u visini od  
811 tisuća kn odnose se na plaću za prosinac 2022. godine koja se isplaćuje u siječnju 2023.  
godine, 66 tisuća kuna odnosi na obveze uplate PDV-a, 318 tis. kn odnosi se na obveze za porez  
na dobit, 4 tisuće kn odnosi se na obvezu doprinosa za šume i 2 tis. kn za obveze za poreze i  
doprinose za Ugovore o djelu.  
Ostale kratkoročne obveze u iznosu od 738 tisuća kn, a prikazanim u prethodnoj tablici odnose  
se uglavnom na obveze po obračunatim, a nenaplaćenim potraživanja koje se odnose na  
Pragrande i Grad Pulu, a koje će se po naplati istih i doznačiti krajnjem korisniku.  
Pasivna vremenska razgraničenja  
Iznos od 13,7 mil. kn evidentiran na poziciji pasivnih vremenskih razgraničenja obuhvaća:  
Tablica 4. Pasivna vremenska razgraničenja  
R.b. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja  
2021.  
2022  
Indeks  
121  
1. Prihodi od namjenskih dotacija za aktiviranu imovinu  
6.172.132  
7.498.904  
Prihodi od namjenskih dotacija Fond - kontejneri, vozila, čipovi,  
naljepnice Čistoća  
2.  
3.  
14.040  
14.040  
1.921.688  
100.000  
100  
66  
Prihodi od namjenskih dotacija - podzemne posude  
2.903.200  
4. Prihodi od namjenskih dotacija - kategorizacija otpada  
-
-
5. Prihodi od namjenskih dotacija - proj. dok. za reciklažno dvorište  
625.000  
Prihodi od namjenskih dotacija - predstudija izvodljivosti  
izgradnje sortirnice i kompostane  
6.  
7.  
-
180.000  
3.380.000  
Prihodi od namjenskih dotacija - dvokomorna vozila  
Ukupno odgođeno plaćanje troškova i prihod bud. razd.  
-
9.089.372  
13.719.632  
151  
Navedene namjenske dotacije „oprihoduju“ se u razdoblju razmjerno troskovima koji nastaju  
uporabom imovine za koju su sredstva primljena.  
18  
Izvještaj 3.  
PRIHODI I RASHODI  
80.000.000  
70.000.000  
60.000.000  
50.000.000  
40.000.000  
30.000.000  
20.000.000  
10.000.000  
4.052.018  
2022  
1.904.775  
1.392.205  
2017  
689.767  
2016  
446.828  
2019  
-986.718  
2021  
-2.791.145  
2020  
0
2018  
-10.000.000  
UKUPNI PRIHODI  
UKUPNI RASHODI  
OPERATIVNI REZULTAT*  
Prihodi  
U 2022. godini Društvo je ostvarilo 74,6 mil. kn ukupnih prihoda, što predstavlja povećanje od  
29% ili za iznos 16,8 milijna kuna. u odnosu na prethodnu 2021. godinu, dok povećanje u  
odnosu na plan iznosi 202 tisuće kuna.  
Povećanje se odnosi na veće ostvarenje poslovnih prihoda, dok su ostvareni nešto manji  
financijski i ostali prihodi.  
Kod poslovnih prihoda promatraju se ostvareni prihodi od pružanja usluga i ostali poslovni  
prihodi. Prihodi od pružanja usluga povećani su za 16,4 milijuna kuna u odnosu na prošlu  
godinu i 0,4 tisuće kuna u odnosu na planirane. Kako prihodi društva ovise o poslovanju i  
potrošnji u okruženju, a to su na našem području djelovanja pretežite djelatnosti turizma i  
ugostiteljstva i trgovine, povećanje prihoda nastalo je zbog bitno povoljnije godine u odnosu na  
prethodnih nekoliko godina. Također su primjenom nove cijene i drugačijeg načina obračuna  
usluge skupljanja miješanog komunalnog otpada ostvareni dodatni prihodi, a koji su bili dostatni  
da pokriju narasle rashode.  
Sve djelatnosti i radne jedinice bilježe rast prihoda od usluga osim zajedničkih službi (koje  
pružaju usluge prema društvu Pragrande) i djelatnosti kanalizacije (također se odnosi na  
Pragrande). Samo jedinica odvoza kućnog otpada bilježi veće prihode od pruženih usluga za 13  
19  
milijuna kuna, dok zbrinjavanje otpada bilježi povećanje od 0,8 milijuna kuna. Ovdje je potrebno  
istaknuti da su prihodi od zbrinjavanja komunalnog otpada ujedno vezani i za odloženu količinu  
na Županijski centar za gospodarenje otpadom Kaštijun jer se radi o varijabilnom dijelu računa  
usluge prikupljanja komunalnog otpada, te ne predstavljaju realno novostvorenu vrijednost za  
društvo. Povećanje prihoda od usluga u djelatnosti hortikulture iznosi 1,3 milijuna kuna u  
odnosu na 2021. godinu.  
Povećanje prihoda po djelatnostima se može vidjeti iz slijedeće tablice.  
Tablica 5. Struktura prihoda od pružanja usluga prema djelatnostima  
Opis  
2021.  
2022.  
Indeks 22./21.  
1,337  
Prihodi od djelatnosti čistoće  
Prihodi od djelatnosti hortikultura  
Prihodi od djelatnosti kanalizacija  
Prihodi zajedničkih službi  
Ukupno  
45.226.493  
8.194.809  
98.645  
60.459.016  
9.522.539  
88.790  
1,162  
0,900  
1.416.017  
54.935.963  
1.248.428  
71.318.772  
0,882  
1,298  
Ostali poslovni prihodi bilježe povećanje u odnosu na 2021. godinu za 69% te iznose 2,9 mil. kn.  
Odnose se na prihode od ukidanja dugoročnih rezerviranja iz prethodne godine koja iznose od  
1,7 mil. kn i na prihode od subvencija i dotacije koje iznose 1,3 milijuna kuna. Prihodi od  
ukidanja dugoročnih rezerviranja ovise o visini troškova rezerviranja za neiskorištenje godišnje  
odmore u prethodnoj godini, kao i o visini troškova rezerviranja za otpremnine. Obzirom da su  
troškovi tih rezerviranja u 2021. bili veći, prihodi od rezerviranja u 2022. su također veći i  
moraju korespondirati. U 2021. godini za 2022. godinu rezervirano je 1,6 miljuna (336 tisuća za  
otpremnine i 1,34 milijuna kuna za neiskorišteni godišnji odmor).  
Prihodi od kompenzacija, subvencija, dotacije i sl. iznose 1,26 milijuna kuna i u odnosu na  
prethodnu godinu su porasli 69% ili 1,2 milijuna kuna. Sastoje se od od potpora (donacija) koji  
se sučeljavaju s troškovima amortizacije u iznosu od 1,1 miljuna kuna i od prihoda od državnih  
subvencija za električnu energiju koje iznose od 517 tisuća kn. Prihodi od potpora - donacija  
porasli su jer su u 2022. godini stavljeni u funkciju novoizgrađeni setovi polupodzemnih  
spremnika za odlaganje otpada u gradu Pula, a koji su djelomično financirani iz donacija Grada  
Pule. Prihodi od subvencija za električnu energiju su nova vrsta prihoda, a odnosi na sredstva  
država radi uklanjanja poremećaja u opskrbi električnom energijom i ima za cilj umanjiti  
troškove električne energije  
Financijski prihodi iznose 140 tisuća kuna i manji su za 57 tisuća ili 71% nego li 2021. godine, a  
veći su u odnosu na plansku vrijednost za 14%. Evidentirano je 89 tisa kn prihoda od kamata  
a vista po računu što je smanjenje u odnosu na 2021. godinu za 10 tisuće kuna, a to zbog manjeg  
iznosa prosječnih novčanih sredstava na računu društva i smanjenja kamatnih stopa. Smanjeni  
su i prihodi od zateznih kamata i iznose 52 tisuću kuna (u prethodnoj godini iznosili su 100  
tisuća kuna)  
20  
Ostali prihodi (254 tisuća kn) sastoje se od:  
prihoda od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine u iznosu od 109 tisa kn  
(prodaja starih vozila);  
prihoda od naplaćenih penala, nagrada i sl. u iznosu od 38 tisa kn (povrati po policama  
osiguranja vozila);  
ostalih izvanrednih prihoda u iznosu od 103 tisa kn koje se odnose na naplatu potraživanja  
po stečajevima, ovrhama u iznosu od 66 tisuća kuna, naplate troškova obrade ovrha od 33  
tisuća kuna, te ostale izvanredne prihode od 4 tisuća kuna (prihodi od prodaje stanova).  
U prošloj su godini kod ostalih prihoda značajnu stavku iznosili prihodi od naplaćenih,  
prethodno vrijednosno usklađenih potraživanja (iznos od 740 tisuća kn, od kojih je veći dio bio  
sporazum o obročnoj otplati duga), a dok tih prihoda u 2022. godini nema.  
Rashodi  
Tijekom 2022. godine Društvo je iskazalo 74,2 mil. kn ukupnih rashoda, što predstavlja  
povećanje od 16,3 milijuna kuna u odnosu na 2021. godinu, a manji su za 52 tisuće kuna u  
odnosu na plan. Rashodi su rasli u svim stavkama u odnosu na prošlu 2021. godinu. Najveći rast  
bilježe troškovi osoblja, zatim troškovi usluga, potom financijski rashodi, ostali rashodi,  
materijalni troškovi, ostali troškovim itd. Promatra li se kretanje troškova u odnosu na plan  
najveće je povećanje financijskih rashoda troškova radi usklađenja vrijednosti udjela u društvu  
Luka Pula.  
Materijalni troškovi iznose 6,9 mil. kn i veći su za 1,9 milijuna kuna ili 37% u odnosu na prošlu  
godinu, a povećani su za 171 tisuću ili 3% u odnosu na plan. Do povećanja materijalnih troškova  
došlo je u svim stavkama, od kojih se najveći dio rasta odnosi na rast cijena materijala, dijelova i  
energije, ali i zbog većeg utroška istih, obzirom na veći obim svih aktivnosti tj. pruženih usluga.  
Najveće je povećanje na troškovima energije i to za 1,2 milijuna kuna ili 52%.  
Trošak materijala, i sirovina u osnovnoj djelatnosti iznosi 1,05 milijuna kuna ili 26% više u  
odnosu na prošlu godinu i 9% više u odnosu na plan. Većina ovog troška je vezena za potrebe  
izvršenja obveza po programima održavanja čistoće javno prometnih površina i javnih zelenih  
površina. Obuhvaća pomoćni materijal u iznosu od 154 tisuće kuna (manje za 157 tisuća kuna u  
odnosu na prošlu godinu kada su bili nabavljeni ključevi za kontrolu pristupa), pomoćni  
građevinski materijal u iznosu od 26 tisuća kuna (više u odnosu na prošlu godinu za 14 tisuća  
kn, a utrošeno je više materijala za potrebe djelatnosti hortikultura), pomoćni materijal –  
parkovi u iznosu od 539 tisuća kuna (više za 231 tisuću kn u odnosu na prošlu godinu, a  
povećanje se odnosi na zidne i stupne košarice za otpad, košarice za pseći izmet, klupe itd.),  
mazivo u iznosu od 191 tisuću kuna (više za 63 tisuće kuna od prošle godine, veće cijene i nešto  
veća potrošnja) i materijal za čišćenje u iznosu od 140 tisuća kuna (više za 69 tisuća kuna uz  
21  
odnosu na prošlu godinu, a povećanje se odnosi na nabavku vreća za smeće za ručno pometanje i  
odvoz sitnog otpada).  
Trošak uredskog materijala (materijala i sirovina u upravi i prodaji) povećan je za 19% ili 40  
tisuća kuna u odnosu na prošlu godinu, a za 10 % u odnosu na plan, a povećanje se odnosi na  
veće nabavke tonera i papira, uz porast nabavnih cijena.  
Utrošeni materijali i rezervni dijelovi za održavanje povećani su za 30% u odnosu na prošlu  
godinu, a 12% u odnosu na plan jer su bili potrebni popravci otpadomjera na podzemnim  
posudama, te je nešto veća potrošnja rezervnih dijelova na sve sofisticiranijim radnim vozilima  
kao veće opterećenosti radnih vozila zbog značajno većeg broja posuda na terenu.  
Porast od 15% u donosu na prošlu godinu iskazuje kategorija troškova otpisa sitnog inventara,  
HTZ opreme i auto guma (manje od plana za 11%), gdje je trošak otpisa sitnog inventara iznosi  
391 tisuću kn (podjednako prošloj godini), troškovi otpisa auto guma iznose 206 tisuća kuna  
(porast za 48 tisuća kn u odnosu na prošlu nastao je zbog većeg trošenja i zbog porasta cijena  
auto guma). Otpis HTZ opreme iznosi 394 tisuća kuna u ili za 82 tisuće kuna više u odnosu na  
prošlu godinu (porast broja zaposlenih i fluktuacija radnika).  
Trošak energije porastao je u odnosu na prošlu godinu za 52% ili za 1,25 milijuna kuna zbog  
rasta cijena dizel goriva i motornog benzina, te njihove veće potrošnje zbog porasta obima posla  
(ukupan trošak iznosi 3,2 milijun kn i porastao je za 1,1 milijun kuna). Zatim je veći trošak  
električne energije - ukupan trošak iznosi 393 tisuće kuna i porastao je za152 tisuće kuna, ali je  
kroz prihode od subvencija u iznosu od 153 tisuće kuna anuliran porast ovog troška. Troškovi  
opskrbe plinom iznose 48 tisuća kuna i smanjeni su u odnosu na prošlu godinu za 6 tisuća kuna  
Troškovi usluga (26,6 mil. kn) bilježe 14% veće ostvarenje nego li prethodne godine, a jednaki  
su planu.  
U strukturi troškova usluga troškovi prijevoza i telekomunikacija povećani su u odnosu na  
prošlu godinu za 33 tisuća kuna zbog povećanja poštanskih troškova za 35 tisuća kuna. Troškovi  
poštarine su povećani 16%, s 222 tisuće u 2021. godini na 257 tisuće kuna u 2022. godini zbog  
povećanja količina odaslane pošte (slanje kalendara odvoza, računa, opomena) i viših cijena  
usluga, dok su troškovi fiksne i mobilne telefonije povećani s 132 tisuće kuna na 137 tisuća kuna.  
Smanjene su usluge prijevoza za 39% i iznosile su 13,9 tisuća kuna.  
Troškovi vanjskih usluga pri izradi proizvoda i usluga iznose 19 milijuna kuna i povećani su u  
odnosu na prošlu godinu za 942 tisuće kuna, a jednaki su planu. Najznačajniji iznos od 11,6  
milijun kuna odnosi se na zbrinjavanje otpada na županijskom centru za gospodarenje otpadom  
Kaštijun, a gdje je za 5% smanjena količina odloženog otpada u odnosu na 2021. godinu, a što je  
smanjenje troška od 600 tisuća kuna, a to je vrlo pozitivan pokazatelj budući da su u djelatnosti  
zbrinjavanja otpada povećane usluge za 6%. Kretanje količina predanog otpada u županijski  
centar Kaštijun prikazuje tablica 6.  
22  
Tablica 6. Ukupne količine otpada predanog u županijski centar Kaštijun  
od 2019. do 2022. godine i usporedba s 2021. i 2019. godinom  
Količina (t) Količina (t) Količina (t) Količina (t) Razlika (t)  
Razlika (t)  
Mjesec  
2022.  
1.400  
2021.  
1.505  
2020.  
1.658  
2019.  
1.661  
2022.-2021. 2022.-2019.  
siječanj  
veljača  
ožujak  
travanj  
svibanj  
lipanj  
srpanj  
kolovoz  
rujan  
listopad  
studeni  
prosinac  
Ukupno  
-105  
-164  
-174  
-75  
-261  
-320  
-331  
-514  
-364  
-337  
-626  
-424  
-345  
-387  
-216  
-336  
-4.461  
1.260  
1.489  
1.552  
1.771  
2.029  
2.501  
2.866  
1.934  
1.544  
1.516  
1.461  
21.323  
1.424  
1.663  
1.627  
1.844  
2.019  
2.588  
2.850  
2.045  
1.619  
1.591  
1.591  
22.366  
1.554  
1.626  
1.570  
1.651  
1.963  
2.481  
2.638  
1.937  
1.796  
1.656  
1.759  
22.289  
1.580  
1.820  
2.066  
2.135  
2.366  
3.127  
3.290  
2.279  
1.931  
1.732  
1.797  
25.784  
-73  
10  
-87  
16  
-111  
-75  
-75  
-130  
-1.043  
Slijedeći značajan trošak u ovoj kategoriji troškova su usluge zbrinjavanja ostalih frakcija otpada  
gdje je trošak s 4,9 milijuna u 2021. godini povećan na 5,6 milijuna kuna u 2022. godini, a odnosi  
se na zbrinjavanje glomaznog, biorazgradivog otpada, te troškove zbrinjavanja korisnih sirovina  
(plastika i staklo). Ovdje je potrebno istaknuti da je u 2022. godini odloženo u odnosu na 2021.  
godinu veća količina plastike za preko 540 tona (49%), stakla 200 tona više (56% više), te  
glomaznog otpada 710 tona više (23%) itd. Dakle količine su značajno rasle, ali su u 2022.  
godini, kroz javnu nabavu postignute niže cijene njihova zbrinjavanja (cijena zbrinjavanja  
plastike je u 12.2022. godine iznosila 940 kn, stakla 380 kn, a glomaznog otpada 730 kn/ toni).  
Troškovi vanjskih usluga obuhvaćaju još i usluge obrtnika i društava na postavljanju i skidanju  
blagdanske dekoracije, čišćenja grafita, impregnacije parapeta, orezivanja stabala na visini,  
tretiranje biljnog fonda, elektronska evidencija preuzimanja otpada, te druge razne usluge, a čije  
se specijalističke usluge koriste jer ih nije ekonomski isplativo organizirati unutar društva. U  
2022. je i zbog povećanog intenziteta košnje angažiran podizvođač.  
Troškovi usluga održavanja iznose 2,1 milijun kuna i povećan je za 38% u odnosu na prošlu  
godinu i u odnosu na plan 4%. Ovdje usluge održavanja iznose 1,7 milijuna kuna, a obuhvaćaju  
razne usluge na održavanju, a to su radovi na sanaciji i preuređenju sanitarnih čvorova,  
održavanje razne informatičke opreme, elektronskih mjerača, aparata i uređaja u iznosu od 472  
tisuća kuna (više za 342 tisuće kuna) i usluge tekućeg održavanja, servisa i popravka vozila koji  
iznose 1,2 milijuna kuna kuna (povećanje za 362 tiusće kuna u odnosu na prošlu godinu).  
Troškovi usluga održavanja vozila, obzirom na elektroniku vezan je za potrebu popravka kod  
ovlašenih servisera. Usluge čuvanja imovine iznose 285 tisuća kuna i za 110 tisuća kuna su  
manje nego li prošle godine (zbog smanjanja usluga u dijelu koji se odnosi na staro odlagalište),  
a usluge čišćenja poslovnih prostorija iznose 112 tisuće kuna i za 26 tisuća kn su manje od  
prošle godine.  
23  
Troškovi zakupnine i najamnine iskazuju povećanje u odnosu na prošlu godinu i sukladni su  
planu. Čine ga troškovi zakupnina i najamnina koji iznose 312 tisuće kuna tj. 158. tisuća kuna  
više nego li u 2021. godine (troškovi najma vozila za prijevoz bio otpada iz kuhinja i vozila za  
podjelu novih posuda, kao i najma poslovnog prostora za pometače u centru grada Pule) i  
troškovi naknada za operativni leasing koji iznose 2.4 milijuna kuna ili 1,28 milijuna kuna više  
nego li prošle godine. Na operativnom leasingu je na kraju godine bilo četiri vozila jer je jedno  
vozilo po isteku leasinga otkupljeno (u 12. mjesecu 2022. godine). Iskazani troškovi naknada za  
operativni leasing su u odnosu na prošlu godinu porasli jer je su akontacije koje su plaćene kod  
ugovaranja leasinga stavljene u ovom razdoblju u trošak.  
Troškovi intelektualnih usluga iznose 280 tisuća kuna i za 16% su veći nego li ranije godine, a  
odnose se na ugovore dijelu (nakade za rad u NO su isplaćene u punom iznosu), te na  
intelektualne usluge odvjetnika, revizora i konzultantskih kuća. Troškovi promidžbe, odnosno  
edukacije, iznose 88 tisuća kuna.  
Troškova komunalnih usluga smanjeni su za 56 tisuća kuna u odnosu na prošlu godinu, a tu su  
smanjeni troškovi deratizacije i dezinsekcije koji su u 2022. godini iznosili 9,4 tisuća kuna, a u  
prethodnoj 2021. godini 107 tisuća kuna. Troškovi vode iznose 164 tisuće kuna i povećani su u  
odnosu na prošlu godinu za 44 tisuće kuna. Troškovi analize otpadnih voda i vodoprivredne  
naknade iznose ukupno 15 tisuća kuna i smanjeni su u odnosu na prošlu godinu za 3 tisuće kuna.  
Troškovi bankarskih i sličnih usluga iznose 475 tisuća kuna i povećani su za 73% ili 200 tisuća  
kuna u odnosu na prošlu godinu zbog povećanja cijena bankarskih naknada. Troškovi osiguranja  
iznose 562 tisuće kuna i povećani su za 48% u odnosu na prethodnu godinu. Tu su troškovi  
osiguranja imovine (425 tisuća kuna) povećani za 147 tisuća kuna, dok je osiguranje radnika  
(iznosi 137 tisuća kuna) povećano za 34 tisuće kuna u odnosu na prošlu godinu.  
Troškovi registracije vozila iznose 221 tisuću kuna i povećanje u odnosu na prošlu godinu iznosi  
13%. Troškovi ostalih usluga iznose 597 tisuća kune i manji su za 182 tisuće kuna u odnosu na  
2021. godinu. Najveće smanjenje od 184 tisuće kuna nalazimo kod troškova studentskog centra  
(iznose 527 tisuću kuna) s obzirom na značajno smanjenje obima usluge. Smanjenje od 2 tisuće  
kuna nalazimo kod grafičkih usluga (iznose 54 tisuće kuna), a trošak nastaje zbog potrebe  
tiskanja letaka i brošura o podjeli posuda promjene rasporeda odvoza i dr.  
Na troškove osoblja (29,2 mil kn) otpada 42% poslovnih rashoda, što je isti udio ovog troška  
kao i u 2021. godini. U odnosu na 2021. godinu troškovi osoblja su povećani za 5,2 milijuna kuna  
ili 21%, a u odnosu na plan smanjeni su za 1%. Povećanje troška osoblja nastalo je zbog većih  
potreba za radnom snagom tijekom bolje turističke sezone i većem obima ugovornih aktivnosti u  
izvršenju programa održavanja, kao i zbog povećanja satnica od 1.1.2022. godine sukladno  
pregovorima s sindikatima.  
Ovi se troškovi odnose se na plaće i ostala materijalna prava po kolektivnom ugovoru za  
prosječno zaposlenih 212 radnika prema satima rada (prošle godine 195 radnika) ili više za 17  
radnika prosječno prema satima rada od prošle godine. Isplaćene su otpremnine za 5 radnika  
(isto kao i prošle godine). Na kraju godine bilo je zaposleno 219 djelatnika.  
24  
U djelatnosti čistoće troškovi osoblja iznose 19,6 milijuna kn i veći su za 26% u odnosu na prošlu  
godinu (4,1 milijun kuna) i odnose se na plaće za 143 radnika prosječno prema satima rada ili  
više za 18 radnika u odnosu na prošlu godinu. Isplaćene su tri otpremnine radnicima za odlazak  
u mirovinu (lani su bile četiri otpremnine) .  
U djelatnosti hortikulture troškovi osoblja iznose 4,9 milijuna kuna i veći su za 5% u odnosu na  
prošlu godinu (227 tisuća kuna) i odnose se na troškove plaća za 42 radnika prosječno prema  
satima rada (3 radnika manje nego li prošle godine) i nije isplaćena nijedna otpremnina.  
U zajedničkim službama društva troškovi osoblja iznose 4,7 milijun kuna i veći su za 22% (852  
tisuća kn više) i odnose se na troškove plaća za 27 radnika prosječno prema satima rada ili za  
dva radnika više nego li 2021. godine, a isplaćene su dvije otpremnine za odlazak u mirovinu.  
Troškovi amortizacije (4,2 mil kn) veći su za 33% ili 1 milijun kuna u odnosu na lani, od čega  
se najveći dio odnosi na raznu opremu djelatnosti čistoća. Najznačajnije povećanje je u  
građevinskim objektima, postrojenjima i opremi, a zbog stavljanja u funkciju polu-podzemnih  
spremnika. Od toga je povećanja dio od 587 tisuća pokriven kroz povećani iznos prihoda od  
donacija za nabavku osnovnih sredstava.  
Ostali troškovi poslovanja u iznosu od 3,2 mil. kn su veći za 66% ili1,3 mil. kuna u odnosu na  
prošlu godinu, a manji su u odnosu na plan. Ukalkulirana rezerviranja iznose 2,8 milijuna i veća  
su za 1,2 milijuna kuna u odnosu na rezerviranja iz prošle godine od čega rezerviranja za  
otpremnine iznose 750 tisuća kn (planirano je 10 djelatnika za odlazak u mirovinu), a  
rezerviranja za neiskorišteni godišnji odmor radnika koja s 31.12.2022. godine iznose 1,62 mil.  
kn, a uz obavezu da se godišnji odmor iskoristi do 30.6.2023. godine. Zbog povećanog obima  
posla u 2022. godini mnogo je manji broj djelatnika koji su koristili godišnji odmor. U 2022.  
godini je rezerviran iznos od 500 tisuća kuna za 2023. godinu radi potrebe zamjene nadzemnih  
dijelova podzemnih spremnika i njihove pune funkcionalnosti. U ovoj je stavci u planu bio  
predviđen veći iznos (1,5 milijuna kuna).  
Troškovi reprezentacije iznosili su 35 tisuća kuna, a troškovi putovanja, smještaja i dnevnica na  
putovanjima iznosili su 67 tisuća kuna. Ti su troškovi porasli u odnosu na prethodnu godinu,  
obzirom da su prestala covid ograničenja.  
Troškovi poreza koji ne ovise o rezultatu iznosili su 96 tisuća kuna i smanjeni su za 40 tisuća  
kuna u odnosu na prošlu godinu, a smanjenje se najvećim dijelom odnosi smanjenu članarinu  
Hrvatskoj gospodarskoj komori koja iznosi 13 tisuća kuna (u prošloj godini 48 tisuća kuna). U  
ovom trošku najznačajniju stavku čini doprinos za vodoprivredu u iznosu od 61 tisuću kuna  
(prošle godine 60 tisuća kuna).  
Troškovi stručnog obrazovanja i literature iznose 76 tisuća kuna i manji su za 20 tisuća kuna u  
odnosu na prošlu godinu. Čine ga trošak priručnika, časopisa i literature u iznosu od 15 tisuća  
kuna i trošak stručnog obrazovanja radnika u iznosu od 62 tisuće kuna. Društvo je obavezno  
provoditi periodične obuke za vozače i osposobljavanja za zaštitu na radu.  
25  
Ostali troškovi poslovanja su u porastu i obuhvaćaju zdravstvene usluge koje su iznosile 46  
tisuća kuna, administrativne pristojbe koje iznose 5 tisuća kuna, te sudjelovanje radnika na  
skupovima djelatnosti, a koji trošak iznosi 44 tisuća kuna.  
Financijski rashodi iznose 2.007.867 kuna, od čega troškovi usklađenja vrijednosti dugotrajne  
imovine udjela u društvu Luka Pula iznosi 2.007.475 kn, dok zatezne kamate i negativne tečajne  
razlike iznose 394 kn.  
Sanacijom Uljanika d.d. potraživanja Pula Herculanee su zamijenjena za vlasništvo u društvu  
Luka Pula i dio koji se odnosi na društvo Pula Herculanea (jedan dio je ugovorom o podjeli  
pripao društvu Pragrande) iznosio je 4.922.828,20 kn (zaokruženo upisano 4.922.800 kn) što  
čini 9,1% kapitala. Visoki trgovački sud RH (VTSRH) donio je Presudu i Rješenje 17.11.2022,  
kojim je odbio žalbu Luke Pula d.o.o. i potvrdio presudu Trg suda u Pazinu, a kojim je utvrđeno  
da nekretnine luke Molo Carbone predstavljaju pomorsko dobro i da je Luka Pula d.o.o. dužna  
trpjeti brisanje prava vlasništva i upis pomorskog dobra, čime je okončan dugogodišnji spor oko  
nekretnina koje su bile procijenjene u društveni kapital u postupku pretvorbe i koje su do tada  
bile upisane kao vlasništvo Luka Pula.  
Kako je vrijednost nekretnina činila dio vrijednosti temeljnog kapitala Luke Pula prestanak  
prava vlasništva nužno je predstavljao i umanjenje imovine društva odnosno smanjenje  
vrijednosti temeljnog kapitala, te je na sjenici skupštine društva održanoj 23.2.2023. izglasana  
odluka o pojednostavljenom smanjenju temeljnog kapitala društva radi pokrića gubitaka društva  
Luka Pula. Utvrđeno je da preneseni gubitak na dan 31.12.2022. iznosi 36.454.993,21 kn  
preračunat u eure iznosi 4.825.136,80 eura i da će se pokriti pojednostavljenim smanjenjem  
temeljnog kapitala.  
Vrijednost udjela Pula Herculanee u društvu Luka Pula po smanjenju iznosi 1.602.663,50 kne te  
je po tome je osnovu u društvu Pula Herculanea, radi realnog iskazivanja rezultata poslovanja za  
2022. godinu, izvršeno usklađenje vrijednosti udjela u društvu Luka Pula sa iznosa od  
3.610.138,25 kn na vrijednost na iznos 1.602.663,5 kn, a što predstavlja usklađenje od  
2.007.474,72 kn, a koje predstavlja trošak društva.  
Ostali rashodi i vrijednosna usklađivanja iznose 1,97 milijuna kuna tisuća kuna, i za 1,8  
milijuna kuna su veći u odnosu na prošlu godinu. O toga, iznos od 1,3 milijuna kuna odnosi se na  
razliku u odnosu na prošlu godinu u nenaplaćenim potraživanjima starijim od 60 dana (fizičke i  
pravne osobe). Taj iznos vrijednosnog usklađenja (nenaplaćenih potraživanja) nastao je zbog  
novog načina obračuna usluge sakupljanja miješanog komunalnog otpada od 1.7.2022. godine.  
Sukladno zakonu, osim promijene cijene, uvela se obveza plaćanja minimalne javne usluge  
tijekom cijele godine za nekad sezonske korisnike (kućanstva) i iznajmljivače (svrstani su u  
kategoriju ne kućanstva, pa je potrebno dulje vrijeme da korisnici prihvate tu svoju obvezu.  
Iznos od 619 tisuća kuna odnosi se na ostale izvanredne rashode – otpise po stečajevima ili  
nemogućnostima naplate od brisanih ili dugo vremena blokiranih društava.  
26  
Rezultat poslovanja  
Na temelju ostvarenih prihoda i rashoda društvo je završilo godinu ostvarivanjem pozitivnog  
poslovnog rezultata u iznosu od 469.226 kn bruto dobiti i 151.004 kn neto dobiti.  
Značajan rast prihoda, ali i rashoda društva rezultat je prije svega promjene cijena usluge  
prikupljanja komunalnog i biorazgradivog otpada, nominalnog povećanja godišnjih ugovora sa  
Gradom Pula o održavanju čistoće javnih i zelenih površina ali i značajno jačih poslovnih  
aktivnosti koje se prije svega ogledaju u početku normalnog rada poslovnih subjekata bez  
ikakvih ograničenja te značajnom porastu turističkog prometa, a time i većih prihoda iz te  
djelatnosti.  
Usporedo sa rastom prihoda rasli su rashodi društva i to kao rezultat povećanih aktivnosti  
društva u svim segmentima i svim djelatnostima te potrebi usklađenja poslovanja sa  
novonastalim poslovnim uvjetima, a tu prije svega mislimo na potrebu rasta broja djelatnika,  
rasta cijene rada kao dijela usklađenja sa inflatornim kretanjima i općim rastom cijena svih  
dobara i usluga kao posljedice jakih inflatornih kretanja.  
Pod utjecajem pozitivnih trendova u potrošnji usluga i ostvarenju poslovnih prihoda kao  
posljedice normalizacije poslovanja izlaskom iz pandemijskog poslovnog okruženja, a s druge  
strane potrebi sve većih ulaganja u kvalitetu usluge, posebno ističući potrebu individualizacije i  
selektiranja otpada koji iziskuju velike troškove ostvarena je pozitivna operativna dobit od  
4,052 milijuna kuna (prošle godine operativni gubitak je bio 0,98 milijuna kuna). Veliki rast  
operativne dobiti ukazuje da je najvažniji pokazatelj poslovanja za komunalno društvo pozitivan,  
te da društvo ima dostatne poslovne prihode za obavljanje svojih aktivnosti.  
Sagledavajući poslovni rezultat u 2022. godini kao i ostvarena operativna dobit ukazuje na  
stabilizaciju poslovanja Društva bez obzira na značajne promjene u poslovnom okruženju kao i  
potrebi prilagodbe navedenim promjenama. Također ovo ukazuje na opravdanost i potrebu  
promjene cijena usluga. Ono što je potrebno istaknuti da će sukladno najavama doći do daljnjeg  
značajnog povećanja cijena usluga zbrinjavanja na ŽCGO što opet dovodi u pitanje stabilnost  
poslovanja društva, a time i daljnju potrebu korekcije cijena usluga.  
Ono što je također potrebno istaknuti da pozitivan poslovni rezultat ostvaren u 2022. godini nije  
garancija dužeg stabilnijeg poslovanja društva, a u svjetlu upravo još uvijek jakih inflatornih  
kretanja i izvjesnih rizika u poslovnom okruženju prije svega vezanih za troškove rada kao i  
tržišnih kretanja cijena prije svega na sekundarnom tržištu reciklabilnih sirovina.  
27  
Izvještaj 4.  
DODATNI PODACI  
Broj i struktura zaposlenih  
Broj radnika prema stanju na dan 31.12.2022. godine iznosi 219 radnika, 37 žena i 182  
muškarca, ili 23 radnika više od stanja početkom godine, od toga 48 radnika na određeno  
vrijeme.  
Prisutna je velika fluktuacija radnika, a maksimalan broj zaposlenih bio je u 8. i 9. mjesecu kada  
je bilo zaposleno 224 radnika, a veći broj radnika nego što li je to uobičajeno zadržao se po  
isteku ljetne sezone radi potrebe formiranja novih posada za odvoz selektivnog otpada nakon  
podjele posuda za selektivni otpad po okolnim općinama, te zbog potrebe zamjena radnika koji  
su krajem godine bili zaraženi ili u izolaciji.  
Kretanja broja radnika po mjesecima i fluktuacija prikazani su u tablicama 7. i 8.  
Tablica 7. Pregled broja radnika po radnim jedinicama i mjesecima u 2022. i 2021. godini s usporedbom  
RJ PO  
DJELATNOST  
2022.  
NAZIV RJ  
1.  
7
9
2
1
2.  
7
9
2
1
3.  
7
9
2
1
4.  
7
9
2
1
5.  
6
9
2
1
6.  
7
7.  
7
8.  
7
9.  
7
10.  
7
11.  
7
12.  
7
IMA  
120  
130  
140  
141  
142  
143  
FINANCIJSKO RAČUNOVODSTVO  
OPĆI POSLOVI  
ZAJEDN.POSLOVI ODRŽAVANJA  
NABAVA  
10  
2
10  
2
10  
2
10  
2
9
2
11  
2
11  
2
1
1
1
1
1
1
1
MEHANIČKA RADIONA  
SKLADIŠTE  
5
2
5
2
5
2
5
2
6
2
6
6
6
6
6
6
6
2
2
2
2
2
2
2
Σ ZAJ. POSLOVI  
26  
21  
14  
72  
3
5
2
5
4
26  
21  
14  
72  
3
5
2
5
4
26  
21  
14  
72  
3
5
3
4
3
26  
20  
14  
72  
3
5
3
4
3
26  
28  
15  
78  
3
5
3
4
6
28  
28  
14  
78  
3
5
3
5
8
28  
27  
15  
82  
3
6
1
8
5
28  
27  
16  
82  
3
6
1
8
8
28  
27  
14  
81  
4
7
1
10  
8
2
27  
25  
16  
76  
4
6
0
10  
8
2
29  
24  
16  
75  
5
6
0
11  
6
2
29  
24  
16  
75  
5
6
0
11  
6
2
221  
222  
241  
242  
243  
251  
252  
260  
290  
RUČNO POMETANJE  
STROJNO POMETANJE  
ODVOZ KUĆNOG OTPADA  
ODVOZ GLOMAZNOG OTPADA  
ODVOZ SITNOG OTPADA  
ZBRINJAVANJE OTPADA  
RECIKLAŽNO DVORIŠTE VALMADE  
OTPAD PRIVATNI - EVIDENTIČARI  
ZAJEDNIČKI POSLOVI ČISTOĆE  
Σ ČISTOĆA  
0
1
1
1
2
2
2
2
126  
42  
42  
127  
42  
42  
126  
41  
41  
125  
43  
43  
144  
42  
42  
146  
44  
44  
149  
43  
43  
153  
43  
43  
154  
42  
42  
147  
45  
45  
145  
45  
45  
145  
45  
45  
321  
HORTIKULTURA  
Σ HORTIKULTURA  
194  
195  
193  
194  
212  
218  
220  
224  
224  
219  
219  
219  
SVEUKUPAN BROJ RADNIKA  
28  
RJ PO  
DJELATNOST  
2021.  
NAZIV RJ  
1.  
7
9
1
1
2.  
7
9
1
1
3.  
7
9
1
1
4.  
7
9
1
1
5.  
7
9
1
1
6.  
7
7.  
8
8.  
7
9.  
7
10.  
7
11.  
7
12.  
7
IMA  
120  
130  
140  
141  
142  
143  
FINANCIJSKO RAČUNOVODSTVO  
OPĆI POSLOVI  
ZAJEDN.POSLOVI ODRŽAVANJA  
NABAVA  
9
9
9
9
9
8
8
1
1
1
1
1
2
2
1
1
1
1
1
1
1
MEHANIČKA RADIONA  
SKLADIŠTE  
6
3
5
2
5
2
5
2
6
2
6
6
6
6
6
6
5
2
2
2
2
2
2
2
Σ ZAJ. POSLOVI  
27  
21  
13  
61  
4
5
3
4
6
25  
19  
14  
61  
4
5
2
5
5
25  
19  
13  
65  
4
5
2
5
5
25  
19  
13  
64  
4
5
2
5
5
26  
20  
13  
71  
4
5
2
5
5
26  
19  
14  
74  
4
5
3
5
5
27  
18  
15  
76  
4
5
2
5
4
26  
18  
15  
75  
3
5
2
5
4
26  
18  
14  
75  
3
5
2
5
4
26  
18  
14  
76  
3
5
3
5
4
26  
21  
14  
75  
3
5
2
5
4
25  
21  
14  
75  
3
5
3
5
4
221  
222  
241  
242  
243  
251  
252  
260  
290  
RUČNO POMETANJE  
STROJNO POMETANJE  
ODVOZ KUĆNOG OTPADA  
ODVOZ GLOMAZNOG OTPADA  
ODVOZ SITNOG OTPADA  
ZBRINJAVANJE OTPADA  
RECIKLAŽNO DVORIŠTE VALMADE  
OTPAD PRIVATNI - EVIDENTIČARI  
ZAJEDNIČKI POSLOVI ČISTOĆE  
Σ ČISTOĆA  
1
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
118  
41  
41  
116  
40  
40  
119  
43  
43  
118  
48  
48  
126  
50  
50  
130  
47  
47  
130  
48  
48  
127  
48  
48  
126  
48  
48  
128  
45  
45  
129  
43  
43  
130  
41  
41  
321  
HORTIKULTURA  
Σ HORTIKULTURA  
186  
181  
187  
191  
202  
203  
205  
201  
200  
199  
198  
196  
SVEUKUPAN BROJ RADNIKA  
SVEUKUPAN BROJ RADNIKA  
RAZLIKA 2022.-2021.  
8
14  
6
3
10  
15  
15  
23  
24  
20  
21  
23  
Tablica 8. Fluktuacija broja radnika po radnim jedinicama i mjesecima u 2022. godini  
Primanje i prestanak radnog odnosa uvjetovan je potrebama posla, a to je veći angažmanu  
djelatnika u čistoći na poslovima odvoza otpada tijekom ljetne sezone, a u hortikulturi početkom  
košnje, a u cilju izvršenja ugovora o održavanju javnih zelenih površina.  
29  
Tablica 9. Prosječne neto plaće po radniku  
Prosječna mjesečna  
neto plaća (u kn)  
Predviđena  
kvalifikacija  
Opis radnog mjesta  
2021.  
2022.  
Direktor  
VSS  
VSS  
VSS  
VSS  
VSS  
VSS  
SSS  
VŠS  
VŠS  
SSS  
SSS  
KV  
14.823,24  
13.425,32  
10.163,01  
8.555,39  
8.732,96  
7.552,89  
7.270,62  
7.457,98  
6.643,08  
5.826,83  
6.055,90  
6.708,93  
6.006,78  
6.075,23  
5.587,03  
4.987,12  
4.751,51  
15.972,73  
15.206,41  
10.920,78  
9.232,77  
9.645,18  
8.119,19  
7.869,40  
8.087,22  
7.152,20  
6.225,49  
6.899,25  
7.407,77  
6.679,83  
6.691,66  
6.436,74  
5.406,44  
4.774,95  
Pomoćnik direktora za ekonomske poslove  
Rukovoditelji djelatnosti  
Samostalni pravni referent  
Voditelj računovodstva  
Referenti VSS  
Poslovođa  
Referent zaštite na radu  
Glavni knjigovođa  
Sekretarica direktora  
Skladištar  
Vozač specijalnog vozila  
Referenti VŠS  
VŠS  
PKV  
KV  
Iznosač otpadaka  
Automehaničar  
Pometač  
PKV  
PKV  
Vrtlarski radnik  
U toku 2022. godine zaposleno je 60 radnika i to: u djelatnosti čistoće 46 radnika (1 samostalni  
referent čistoče SSS, 10 iznosača otpadaka PKV, 6 vozača specijalnog vozila KV, 1 poslovođa SSS,  
13 pometača PKV, 10 komercijalista – evidentičara usluga SSS, 4 radnika reciklažnog dvorišta  
SSS i 1 pometač - perač), u djelatnosti hortikulture 9 radnika (2 vrtlarska radnika PKV i 7  
rukovatelja poljoprivrednim strojevima KV) u zajedničkim službama, u mehaničkoj radioni 1  
radnik (automehaničar KV), te 4 radnika u općim poslovima (1 direktor VSS, 1 referent općih  
poslova, zaštite na radu i zaštite od požara VSS, 1 tajnica direktora SSS i 1 referent osiguranja  
kvalitete i razvoja).  
Radni odnos je prestao za 37 radnika (iz djelatnosti čistoće za 24 radnika, iz djelatnosti  
hortikulture za 9 radnika i za 4 radnika iz zajedničkih službi društva), i to:  
zbog isteka ugovora o radu na određeno vrijeme za 13 radnika (3 iznosača otpadaka PKV i 3  
pometača PKV iz djelatnosti čistoće, 3 vrtlarska radnika PKV, 3 komercijalista – evidentičara  
usluga SSS i 1 stručnjak zaštite na radu u općim poslovima),  
zbog odlaska u mirovinu za 5 radnika (1 komercijalistica – evidentičarka usluga SSS, 1  
samostalna evidentičarka usluga VŠS, 1 referentica platnog prometa u likvidaturi SSS, 1  
referent općih poslova, zaštite na radu i zaštite od požara VSS u zajedničkim poslovima  
društva, te djelatnik čistoće - 1 strojar deponija SSS).  
zbog sporazumnog prestanka radnog odnosa za 16 radnika (iz zajedničkih službi društva 1  
tajnica direktora SSS, iz djelatnosti čistoće 1 vozač specijalnog vozila KV, 4 iznosača otpadaka  
30  
PKV, 2 pometača PKV, 1 pometač-pometač PKV i 1 poslovođa čistoće, iz djelatnosti  
hortikulture 2 vrtlarska radnika PKV i 4 rukovatelja poljoprivrednim strojevima KV),  
zbog otkaza ugovora o radniku 1 radnik (iz djelatnosti čistoće i to rukovatelj Ape car-om KV),  
zbog sporazumnog prestanka radnog odnosa i neplaćenog dopusta 1 radnik (također iz čistoće  
radnik reciklažnog dvorišta SSS) i  
jedan radnik je preminuo (iz djelatnosti čistoća, pometač PKV).  
Struktura radnih sati u 2022. godini  
Tablica 10. Struktura radnih sati 2022. i 2021. godine  
Sati  
Sati  
Sati  
godišnjeg  
odmora  
Naknada  
plaće  
(korona)  
Efektivni  
sati rada  
Prekovremeni  
sati  
Državni  
praznik  
Plaćeni  
dopust  
bolovanja  
na teret  
društva  
bolovanja  
na teret  
HZZO-a  
Neplaćeni  
sati rada  
Ukupno  
2022. godina:  
336.685  
73%  
19.936  
4%  
15.206  
3%  
720  
0%  
42.574  
9%  
25.233  
5%  
18.224  
4%  
616  
0%  
1
459.195  
100%  
0%  
2021. godina:  
324.863  
77%  
13.982  
3%  
11.841  
3%  
783,4  
0%  
36.250  
9%  
19.573  
5%  
15.138  
4%  
688  
0%  
19  
423.137  
100%  
0%  
Razlika 2022. - 2021.  
6.324 5.660  
11.822  
5.954  
3.365  
-63  
3.086  
-72  
-18  
36.058  
Ukupni sati u 2022. godini su 459.195 sati što je za 36.058 sati ili za 8,52% više od 2021. godine.  
Ukupno izvršeni sati rada u društvu veći su za 11.822 sata, a značajno su povećani i  
prekovremeni sati koji iznose 19.936 sata i veći su za 5.954 sata ili 42,58% u odnosu na iste sate  
2021. godine.  
Sati ukupnog bolovanja za 2022. godinu su veći za 24,48% od ukupnog bolovanja 2021. godine,  
jer je znatno više i bolovanja na teret društva (za 5.660 sati) i bolovanja preko 42 dana na teret  
HZZO-a (za 3.086 sati). Stopa ukupnog bolovanja u odnosu na ukupno plaćene sate u društvu  
iznosi 9,60% i veća je za 1,24% od iste stope prošle godine, a stopa bolovanja na teret društva  
iznosi 5,50% i veća je za 0,87% od iste stope bolovanja u 2021. godini. U 2022. godini je  
isplaćivana naknada za odsustvo zbog pandemije za 616 sati (ili 0,13% od ukupnog radnog  
vremena).  
31  
Investicije i izvori financiranja  
Tijekom 2022. godine društvo je investiralo 6.513.342 kn u dugotrajnu imovinu, od čega je 3,56  
milijuna kuna financirano iz proračuna Grada Pule, od čega najveći izos za dva dvokomorna  
smećara za odvoz selektivnog otpada.  
Struktura investicija je sljedeća:  
Tablica 11. Investicije u 2022. godini  
Bespovratna  
sredstva  
Vlastito  
financiranje  
R.b.  
1
Naziv osnovnog sredstva  
SANACIJA KROVA MEHANIČKE RADIONE I UPRAVNE ZGRADE  
Projekt sanacije krova meh. radionice Valamade i upravne zgrade  
IZGRADNJA PUNIONICA ELEKTRIČNIH VOZILA I SUNČANIH ELEKTRANA  
Izrada idejnog rješenja i glavnog projekta za punionicu el. vozila  
OPREMA-OSTALO  
Iznos  
44.500  
44.500  
68.000  
1
68.000  
1
2
3
4
5
6
7
8
9
2 računala i monitor  
12.745  
5.588  
12.745  
5.588  
Rasvjetna tjela - zamjena  
Soboslikarski, parketarski, ličilački i bravarski radovi  
Deinstaliranje servera i komp. za ulaz-izlaz i instaliranje novog, PC-Lenovo V50  
Logiteh konferencijski sustav Samsung  
52.436  
8.522  
52.436  
8.522  
10.616  
65.000  
36.411  
6.537  
10.616  
65.000  
36.411  
6.537  
Marketinška strategija  
Uredski namještaj razni  
Oprema meh radione - akumulatorski udarni odvijač  
Oprema meh. radione - pumpa ad blua  
3.114  
3.114  
10 Oprema meh. radione - hidraulična dizalica  
11 Renovacija sanitarnog čvora na Valmadama  
12 Softversko rješenje za uredsko poslovanje  
13 Usluga nadogradnje web stranica i web aplikacija  
14 Zamjena vrata WC-a u svlačionici Valmade  
UKUPNO OPREMA-OSTALO  
14.071  
32.590  
147.636  
46.186  
7.050  
14.071  
32.590  
147.636  
46.186  
7.050  
448.503  
561.003  
448.503  
561.003  
I. UKUPNO ZAJEDNIČKE SLUŽBE  
0
IZGRADNJA RECIKLAŽNOG DVORIŠTA  
1
Geodetski elaborat -reciklažno dvorište na k.č. 812/6 i 812/4 k.o. Galižana  
Tehničko savjetovanje recilažno dvorište Pula Industrijska zona - uvod.  
Izvještaj  
40.000  
40.000  
72.000  
0
2
3
4
72.000  
5.000  
3.000  
0
5.000  
3.000  
Prometni elaborat Reciklažno Valmade  
Prometni elaborat signalizacije Reciklažno Valmade  
izrada projektne dokumentacije-idejnog riješenja reciklažnog dvorišta i  
pripadajuće pristupne prometnice s vodovodnom mrežom, oborinskom  
UKUPNO IZGRADNJA RECIKLAŽNOG DVORIŠTA  
POLUPODZEMNE POSUDE  
5
72.900  
72.900  
0
192.900  
184.900  
8.000  
1
Radovi, vođenje projekta, elaborati…  
OSTALA OPREMA:  
732.439  
732.439  
1
2
3
4
Kompjuterska oprema i programi - 6 računala, monitori, office…  
Pisači 4 kom  
43.067  
13.948  
43.067  
13.948  
1.800  
Neosalon Mini V2 PRO, fiskalna blagajna  
Dvokomorni kamion smeća Eurokargo 2 kom  
1.800  
3.384.810  
3.380.000  
4.810  
Rabljeno kom. vozilo za sakup. otpada aparatom za pražnjenje kanti i  
kontejnera  
5
6
7
725.000  
125.300  
198.465  
725.000  
125.300  
198.465  
Cestovna čistilica - otkupljeno od leasinga  
Rolo kontejneri 4 komada  
32  
8
9
4 kom guralica 120 BIS 2 crna spremnika  
19.240  
3.500  
1.029  
7.604  
479  
19.240  
3.500  
1.029  
7.604  
479  
Guralica Totto za ulične pometače  
10 Kolica Golia 2 kotača  
11 Mobilna skela  
12 Električni radiijator  
13 Terminal za evidenciju prisustva - Švalbina  
2.645  
19.709  
2.645  
19.709  
14 Nadogradnja sustava s kamerama  
Video nazor -kamera i projektna dokumentacija javne površine - Splitska  
ulica  
15  
16  
18.699  
18.699  
Video nazor -kamera i projektna dokumentacija javne površine- Kolodvorska  
ulica  
18.699  
5.400  
18.699  
5.400  
17 Dobava i ugradnja klima uređaja Midea Extreme save pro 12  
18 UKUPNO OSTALA OPREMA  
4.589.394  
5.514.732  
14.758  
379.980  
7.991  
3.380.000  
3.564.900  
1.209.394  
1.949.832  
14.758  
379.980  
7.991  
II. UKUPNO ČISTOĆA  
1
2
3
4
5
6
7
2 računala s programima  
2 kom Toro kosačice Proline H 800  
Uredski namještaj razni  
2 kom motorne pile  
7.008  
7.008  
2 kom ultrazvučni rastjerač ptica i ugradnja  
Škare za živicu  
17.430  
4.140  
17.430  
4.140  
Klima ženska svlačionica Valmade  
6.300  
6.300  
III. UKUPNO HORTIKULTURA  
IV. SVEUKUPNO  
437.607  
6.513.342  
0
437.607  
2.948.442  
3.564.900  
Najveći se dio investicija odnosi na djelatnost čistoće i to nabavke potrebnih vozila za odvoz  
komunalnog i selektivnog otpada i zbog potrebe izgradnje sustava polupodzemnih spremnika, a  
radi individuallizacije korisnika u djelovima grada Pule s gustom aglomeracijom stambenih  
zgrada.  
U zajedničkim službama su napravljeni projekti za sanaciju krova mehaničke radionice i za  
punionicu električnih vozila, renovirani su uredi, te je nabavljana oprema i softveri za uredsko  
poslovanje.  
U hortikulturi su nabavljene dvije veće kosilice, te manji radni alati.  
33  
Podaci vezani za djelatnost i fizički podaci o poslovanju  
Djelatnost čistoća  
Izlaskom iz pandemijskog okruženja kao i prestanak načina poslovanja uz brojne restrikcije  
omogućili su rast prihoda. No najveći rast prihoda rezultat je prije svega povećanja cijena usluge  
kao i dijelom povećanja ugovora o održavanju čistoće javnih površina. Značajan utjecaj na rast  
prihoda u djelatnosti čistoće ostvaren je i zbog prestanka ograničenja u radu brojnih poslovnih  
subjekata kao i značajno većem turističkom prometu u odnosu na pandemijske godine.  
Sve navedeno kao rezultat ima značajan rast prihoda od 34% u odnosu na 2021. godinu ili više  
za gotovo 16,5 milijuna kuna. Ovo je omogućilo ostvarenje pozitivnog poslovnog rezultata  
djelatnosti od 359.098 kuna.  
Prihodi djelatnosti  
Ukupni prihodi djelatnosti čistoća iznose 64.709.576 kuna ili 34% više nego li 2021. godini.  
Poslovni prihodi u 2022. godini iznose 62.696.064 kuna i veći su za 35% ili za 15.493.429 kuna  
u odnosu na prošlu godinu. Oni obuhvaćaju prihode od pružanja usluga od 60.459.016 kn (34%  
više nego li 2021. godine) i ostale poslovne prihode u iznosu od 2.237.048 kn (više za 63% od  
2021. godine), a to prihodi od ukidanja dugoročnih rezerviranja za otpremnine, neiskorišteni  
godišnji odmor iz 2021. godine u ukupnom iznosu od 1.127.260 kn i prihode od dotacija i  
refundacija u iznosu od 1.101.720 kn (prihod od amortizacije imovine financirane tuđim  
sredstvima - nabavka opreme i vozila za odvoz otpada opremljena sustavom za identifikaciju i  
nabavka posuda za otpad, a gdje je izvor financiranja Fond za zaštitu okoliša putem Grada Pule  
ili proračun Grada Pule).  
Ostali poslovni prihodi i vrijednosna usklađenja u djelatnosti čistoća iznose 1.236.517 kn (više  
za 18% od 2021. godine), a čine ih prihodi od prodaje rashodovanih vozila u iznosu od 108.000  
kuna, prihodi od refundacija od osiguranja u iznosu od 27.559 kuna, prihodi od vrijednosnog  
usklađenja (to je pozitivna razlika između potraživanja od kupaca po ovrhama, stečajevima i  
pred-stečajevima i kupaca s dugovanjem na dan 30.6.2021. godine u odnosu na potraživanja od  
kupaca po ovrhama, stečajevima i pred-stečajevima i kupaca s dugovanjem na dan 30.06.2020.  
godine) u iznosu od 1.014.784kuna (lani 0,8 milijuna kuna), prihodi od naplata javnobilježničkih  
naknada po ovrhama 51 tisuća kuna i 30 tisuća kuna naknada troškova po ovrhama.  
Radne jedinice  
Promatamo li prihode po vrstama radnih jedinica onda možemo vidjeti da radne jedinice koje su  
vezane za održavanje čistoće javnih površina grada Pule, a odnose se na ručno i strojno  
pometanje, pranje grada i odvoz sitnog otpada usprkos značajnom povećanju prihoda od ukupno  
0,8 milijuna kuna ostvaruju negativne poslovne rezultate. Izuzev radne jedinice odvoz sitnog  
otpada. Ukupan negativan rezultat po ovim radnim jedinicama iznosi oko 0,7 milijuna kuna.  
34  
U odnosu na planske vrijednosti radne jednice ručnog i strojnog pometanja premašile su plan za  
680.525 kuna ili više za 10% u odnosu na planiranu vrijednost. Još veći prebačaj plana nalazimo  
kod pranja grada gdje je rast u odnosu na planirano veći za 69% ili više za 207.489 kuna.  
Prebačaj prema planskim vrijednostima nalazimo i kod odvoza sitnog otpada i to za više gotovo  
0,5 milijuna kuna u odnosu na planske vrijednosti. No značajna odstupanja od planskih  
vrijednosti nalazimo i kod rashoda pojedinih radnih jedinica, a upravo je rast rashoda najveći  
razlog negativnom poslovanju radnih jedinica vezanih za ugovore o održavanju javnih površina.  
Rast prihoda u odnosu na planske vrijednosti rezultat je prije svega rebalnsa proračuna i  
povećanja osnovnih ugovora za 2022. godinu.  
Ostvareni rezultati posjedica su značajnog povećanja opsega i aktivnosti na provođenju ovih  
ugovora što se odrazilo na potrebu zapošljavanja dodatnog broja djelatnika. Navedeno se prije  
svega odnosi na porast frekvencija čišćenja javnih površina, povećanja terena čišćenja, značano  
učestalijeg pranja javnih površina te porasta broja i frekvencija pražnjenja košarica. S druge  
strane značajno su poskupljela i potrebna materijalna sredstva i gorivo što je dodatno utjecalo  
na rast rashoda i ostvarenje negativnih rezultata pojedinih radnih jedinica. Samo u djelatnosti  
ručnog pometanja broj djelatnika u prosjeku tijekom 2022. godine povećao se sa 18 na 25  
djelatnika.  
Kod radne jedinice odvoza kućnog otpada ostvaren je pozitivan poslovni rezultat od 0,7 milijuna  
kuna u odnosu na negativno poslovanje u 2021. godini od 0,6 milijuna kuna dok radna jedinica  
odvoza otpada bajama od 5m3 ostvarila negativni poslovni rezultat od 0,26 milijuna kuna. Ovi  
rezultati posljedica su prije svega povećanja cijena usluga u radnoj jedinici odvoza kućnog  
otpada ali i većim poslovnim prihodima zbog boljeg rada poslovnih subjekata i bolje turističke  
sezone.  
Radna jedinica odvoza otpada posudama od 5 i 7m3 ostvarila je veći negativni poslovni rezultat u  
odnosu na prošlu godinu i to za oko 0,1 milijun kuna. Ovo je rezultat smanjenja potreba za  
ovakvim načinom prijevoza otpada ali i rastu rashoda zbog otvaranja novih reciklažnih dvorišta.  
S obzirom na navedeno Društvo će optimizirati poslovne procese kod ove djelatnosti primjenom  
novih načna i organizacije prijevoza otpada što bi trebalo rezultirati značajnim smanjenjem  
rashoda ove radne jedinice.  
Kod planskih vrijednosti radna jedinica odvoza kućnog otpada ostvarila je nominalno značajno  
povećanje od 63% u odnosu na prošlu godinu ili više za 14.978.274 kuna. Ovdje je svakako  
potrebno istaknuti da je sa 1. srpnjem 2022. godine izvršena korekcija cijena usluga, a kao  
potreba usklađenja sa porastom cijena na ŽCGO. Radna jedinica odvoza otpada bajama od 5 m3i  
press spremnicima od 10 m3 u skladu je sa planskim vrijednostima glede prihoda radne jedinice.  
Jedinica zbrinjavanja komunalnog otpada ostvarila je dobitak od 592.078 tisuća kuna. Ukupni  
prihodi ove radne jedinice iznose 15,5 milijuna i veći su za su za 0,6 milijuna kuna u odnosu na  
prošlu godinu, a ukupni rashodi iznose 12,75 milijuna kuna i manji su za 0,7 milijuna kuna u  
odnosu na prošlu godinu. Manji rashodi vezani su prije svega za manje odložene količine na  
odlagalištu Kaštijun i to gotovo 1.000 tona manje odloženog otpada na ŽCGO u odnosu na prošlu  
godinu. U odnosu na planske veličine rashodi su manji za 1,6 milijuna kuna.  
35  
Ukupni prihodi i ukupni rashodi po radnim jedinicama, te rezultati poslovanja po radnim  
jedinicama dati su u slijedećoj tablici:  
Tablica 12. Ukupni prihodi 2021. godine i ukupni prihodi, rashodi i rezultat radnih jedinica  
čistoće u 2022. godini  
Ukupni prihod Ukupni prihod u Ukupni rashod  
Indeks  
4/3  
7
u 2021.  
3
2022.  
4
u 2022.  
5
Rezultat 2022.  
6
R.b.  
1
Radna jedinica  
2
1. Ručno pometanje JPP  
2. Strojno pometanje JPP  
3. Pranje JPP  
3.177.733  
3.500.357  
286.547  
3.483.379  
3.947.146  
507.489  
3.792.409  
4.483.461  
531.505  
-309.031  
-536.314  
-24.016  
161.851  
737.116  
110  
113  
177  
136  
159  
4. Odvoz sitnog otpada  
1.026.499  
24.373.884  
1.395.694  
38.662.702  
1.233.843  
37.925.587  
5. Odvoz kućnog otpada  
Odvoz otpada posudama od 5  
i 10 m3  
6.  
965.126  
14.944.600  
54.253  
954.278  
15.530.614  
228.274  
1.216.864  
14.938.536  
228.274  
-262.587  
592.078  
0
99  
104  
421  
7. Zbrinjavanje otpada  
8. Evidentičari usluga*  
Zajedničke službe djelatnosti*  
8.  
8.850  
0
0
0
0
UKUPNO  
48.337.848  
64.709.576  
64.350.479  
359.098  
134  
Višak rashoda nad prihodima raspoređuje se po radnim jedinicama  
Značajna nadogradnja u smislu individualizacije korisnika te značajno veći broj posuda za  
reciklažu reflektira se i na financijski dio prihoda od prodaje reciklabilnih sirovina. Ovdje je  
potrebno izdvojiti papir koji raste po stopi 132% ili više od 0,5 milijuna kuna. I ostali prihodi od  
prodaje reciklabilnih sirovina (čelik i rashod plastične ambalaže – posude za otpad) rastu.  
Ukupno povećanje prihoda gdje je povećana ukupna količina prodanog korisnog otpada i to za  
skoro 600 tona rezultirala je ukupnim povećanjem za oko 0,6 milijuna kuna u odnosu na 2021.  
godinu. Ovdje je potrebno istaknuti da je značajno bolji poslovni rezultat bez obzira i na značajno  
veće prikupljene količine rezultat i većih otkupnih cijena za oko 40% u odnosu na 2021. godinu,  
a što se može vidjeti iz tablice br. 13. i br.14.  
Tablica br. 13. Količina, prihodi i prosječna cijena od prodaje korisnog otpada 2021. i 2022. godina  
2021. godina  
2022. godina  
Prosječna  
cijena  
5
Prosječna  
cijena  
8
Količina  
Iznos  
4
Količina  
Iznos  
7
R.b. Vrsta otpada  
1
Ineks 6/3  
9
2
3
6
1. Papirna ambalaža  
1.570.765 248.041  
0,16  
0,77  
2.077.753 770.211  
0,37  
1,37  
1,48  
132  
38  
2. Lim stari miješani - bez primjesa  
3. Čelik otpadni 3-6 mm  
4. Baterije  
31.830  
24.440  
12.230  
40.010  
16.751  
59.212  
349  
1.675  
4,80  
0
5. Plastika (rashod posuda)  
6. UKUPNO PRODANO  
14.060  
2.144.053 860.234  
14.060  
1,00  
1.602.944 274.156  
134  
36  
Tablica 14. Ukupno prikupljeno korisnog otpada u 2021. i 2022. godini po vrstama  
j.m.  
2021.  
2022.  
Ineks  
R.b. Vrsta otpada  
1.  
2.  
3.  
4.  
5.  
6.  
7.  
Papir i karton  
Plastika  
Staklo  
Plastika-prodaja ras.posuda  
Baterije  
Čelik. lim. željezo  
UKUPNO IZDVOJENO  
tona  
tona  
tona  
tona  
tona  
tona  
tona  
1.570,77  
1.099,00  
361,00  
2.077,75  
1.637,91  
561,29  
14,06  
132  
149  
155  
0,349  
31,83  
3.062,94  
52,24  
4.343,25  
164  
142  
Rashodi djelatnosti  
Rast prihoda djelatnosti čistoće prati i rast rashoda. Taj rast uvjetovan je povratkom poslovanja  
društva, a time i djelatnosti čistoće u okvire normalnog poslovanja odnosno poslovanja bez  
brojnih ograničenja što je bilo uvjetovane radom u pandemijski uvjetima.  
No izlazak iz pandemije i povratak u uobičajeni obim i intenzitet poslovanja pratile su i  
promjene koje su dijelom posljedica dvogodišnjeg poslovanja u ograničenim uvjetima a tu prije  
svega treba navesti nedostatak potrebne radne snage, značajna inflatorna kretanja kao i  
energetska kriza kao posljedica geopolitičkih neravnoteža. Poslovanje u navedenim uvjetima  
zahtjevalo je značajne prilagodbe. Ovdje prije svega mislimo na utjecaj inflacije i kroničan  
nedostatak radne snage na porast i potrebu usklađenja cijene rada ali i značajnim porastom  
razine cijena materijala i usluga. Ako se tome pridoda i energetska kriza i značajno poskupljenje  
goriva i energije jasan je značajan porast troškova.  
S obzirom da društvo obavlja prije svega radno intenzivne djelatnosti porast navedenih troškova  
neminovno vodi ka porastu gotovo svih kategorija troškova a tu prije svega treba izdvojiti  
troškove radne snage koji čine više od 40% ukupnih troškova društva.  
Materijalni troškovi iznose 5.210.834 mil. kn i veći su za 1,6 milijuna kuna ili 45% u odnosu na  
prošlu godinu. Do povećanja materijalnih troškova došlo je u gotovo svim stavkama, od kojih se  
najveći dio rasta odnosi na rast cijena materijala, dijelova i energije zbog većeg utroška istih  
obzirom na veći obim svih aktivnosti tj. pruženih usluga. Najveće je povećanje na troškovima  
energije i to za 1,2 milijuna kuna ili 52%.  
Trošak materijala, i sirovina u osnovnoj djelatnosti iznosi 536.922 milijuna kuna ili 4% više u  
odnosu na prošlu godinu. Većina ovog troška je vezena za potrebe izvršenja obveza po  
programima održavanja čistoće javno prometnih površina. Najveće povećanje odnosi se na  
povećanje broja košarica za otpad te košarica za pseći izmet. Također povećanje se odnosi i na  
odnosni trošak vreća za smeća za košarice, za ručno pometanje.  
Utrošeni materijali i rezervni dijelovi za održavanje povećani su za 53% u odnosu na prošlu  
godinu ili više za 274.990 kuna. Radi se o potrebi popravaka otpadomjera na podzemnim  
posudama, te je nešto veća potrošnja rezervnih dijelova na sve sofisticiranijim radnim vozilima  
kao veće opterećenosti radnih vozila zbog značajno većeg broja posuda na terenu.  
37  
Porast od 19% u donosu na prošlu godinu iskazuje kategorija troškova otpisa sitnog inventara,  
HTZ opreme i auto guma, gdje trošak otpisa sitnog inventara iznosi 340 tisuću kn (2% manje u  
odnosu na prošlu godinu), troškovi otpisa auto guma iznose 189 tisuća kuna (porast za 60 tisuća  
kn u odnosu na prošlu nastao je zbog većeg trošenja i zbog porasta cijena auto guma). Otpis HTZ  
opreme iznosi 290 tisuća kuna u ili za 79 tisuće kuna više u odnosu na prošlu godinu (porast  
broja zaposlenih i fluktuacija radnika).  
Trošak energije porastao je u odnosu na prošlu godinu za 157% ili za 1,043 milijuna kuna zbog  
rasta cijena dizel goriva i motornog benzina, te njihove veće potrošnje zbog porasta obima posla.  
Troškovi usluga iznose 23.011.522 kuna ili više za 10% ili 2,01 milijun kuna u odnosu na 2021.  
godinu. S obzirom na završetak inidvidualizacije i podjele gotovo 20.000 novih posuda za  
reciklabilne sirovine raste i količina prikupljenih sirovina. Samo na plastici, staklu i glomaznom  
otpadu ukupno je odvojeno prikupljeno 1.500 tona više nego 2021. godine što ovu kategoriju  
troškova vanjskih usluga značajno podiže. Svakako najveći rast među troškovima vanjskih  
usluga je iskazan upravo u zbrinjavanju reciklabilnih sirovina i to za više 18% ili 0,76 milijuna  
kuna u odnosu na 2021. godinu. Dodamo li tome porast troškova angažmana vanjskih tvrtki na  
raznim uslugama čišćenja grafita, impegnaciji parapeta, elektornskom sustavu evidencije i sl.  
koje rastu za dodatnih 0,3 milijuna kuna dolazimo da samo na ove dvije stavke trošak raste za  
više od milijun kuna u odnosu na 2021. godinu.  
Troškovi usluge održavanja iznose 1.319.217 kuna i veći su za 18% u odnosu na 2021. godinu ili  
više za 203.074 kune. Značajan porast obima aktivnosti i usluga, značajno veće opterećenje na  
vozilima i opremi nakon dvije godine ograničenja u režimu rada uzrokovanu pandemijskim  
utjecajem rezulatat su značajno većih troškova održavanja opreme i vozila. Ovo je rezultiralo da  
usluge odražavanja rastu po stopi od 43% ili više za 335.579 kuna u odnosu na 2021. godinu.  
Ovdje treba izdvojiti da se zbog završetka sanacije odlagališta Kaštijun smanjio trošak usluga  
čuvanja imovine za 129.737 kun ili za manje 40% u odnosu na 2021. godinu.  
Troškovi zakupnine i najamnine rastu po stopi od 206% ili više za 1,18 milijun kuna i rezultat su  
prije svega porasta otplate operativnog lesinga i to za 1,09 milijuna kuna. Iskazani troškovi  
naknada za operativni leasing su u odnosu na prošlu godinu porasli jer je su avansi koji su  
plaćeni kod ugovaranja leasinga stavljeni u ovom razdoblju zatvaranja i završne otplate leasinga  
u trošak.  
Troškovi bankarskih i sličnih usluga iskazuju povećanje od 72% ili više za 174.639 kuna kao i  
troškovi premije osiguranja koji rastu po stopi od 46% ili više za 119.601 kunu u odnosu na  
2021. godinu. Ova povećanja rezultat su značajnog podizanja opće razine cijena usluga.  
Troškovi osoblja iznose 19.623.701 kunu ili više za 26% ili za 4,1 milijun kuna u odnosu na 2021.  
godinu i odnose se na plaće za 143 radnika prosječno prema satima rada ili više za 18 radnika u  
odnosu na prošlu godinu. Isplaćene su tri otpremnine radnicima za odlazak u mirovinu (lani su  
bile četiri otpremnine). Jasno je da porast obima usluga u svim radnim jedinicama djelatnosti  
čistoće uzrokuje porast broja djelatnika koji se u najvećem dijelu očitovao kroz ljetnu sezonu ali  
potrebi zadržavanja dijela djelatnika i van sezone zbog kroničnog nedostatka radne snage i  
38  
poteškoća u zapošljavanju. S obzirom na veliki broj aktivnosti u ovoj djelatnosti usklađenje  
cijene rada kao i porast broja djelatnika u najvećoj mjeri utječu na porast troškova djelatnosti ali  
i društva općenito.  
Troškovi amortizacije rast po stopi od 35% ili više za gotovo milijun kuna i iznose 3.806.090  
kuna. Najznačajnije povećanje je u građevinskim objektima i postrojenjima te opremi, a zbog  
stavljanja u funkciju polu-podzemnih spremnika. Od ukupnog povećanja dio od 587 tisuća  
pokriven je kroz povećani iznos prihoda od donacija za nabavku osnovnih sredstava.  
Ostali troškovi poslovanja rastu po stopi od 68% ili više za 817.904 kune i iznose 2.026.763 kune.  
Ovdje je svakako potrebno izdvojiti povećanje koje se odnosi na troškove rezerviranja za  
otpremnine koji rastu po stopi od 226% ili za više 256.000 kuna te troškovi rezerviranja za  
neiskorišteni godišnji odmor koji rastu po stopi od 4% ili više za 35.000 kuna. U ovoj kategoriji  
nalazimo i ukalkulirana rezerviranja za troškove investicionog održavanja od 0,5 milijuna kuna a  
vezani su za promjene elektronskih sklopova na podzemnim spremnicima.  
Financijski rashodi iznose 2.007.686 kuna, od čega troškovi usklađenja vrijednosti dugotrajne  
imovine udjela u društvu Luka Pula iznosi 2.007.475 kn, dok zatezne kamate i negativne tečajne  
razlike iznose 211 kn. Ovaj trošak koji je značajno opteretio poslovanje djelatnosti detaljno je  
pojašnjen u dijelu rashoda društva u cjelini.  
Ostala rashodi vrijednosna usklađenja rastu po stopi od 1.170% ili za više 2,7 milijuna kuna.  
Najveći rast sadržan je u dijelu vrijednosnog usklađenja potraživanja od kupaca i ostalih  
kratkoročnih potraživanja i to za više 2,3 milijuna kuna u odnosu na 2021. godinu. Navedeni  
iznos odnosi se na razliku u odnosu na prošlu godinu u nenaplaćenim potraživanjima starijim od  
60 dana (fizičke i pravne osobe). Taj iznos vrijednosnog usklađenja (nenaplaćenih potraživanja)  
nastao je zbog novog načina obračuna usluge sakupljanja miješanog komunalnog otpada od  
1.7.2022. godine. Sukladno zakonu, osim promijene cijene, uvela se obveza plaćanja minimalne  
javne usluge tijekom cijele godine za nekad sezonske korisnike (kućanstva) i iznajmljivače  
(svrstani su u kategoriju ne kućanstva, pa je potrebno dulje vrijeme da korisnici prihvate tu  
svoju obvezu.  
Iznos od 619 tisuća kuna odnosi se na ostale izvanredne rashode – otpise po stečajevima ili  
nemogućnostima naplate od brisanih ili dugo vremena blokiranih društava. Dio rasta sadržan je i  
u otpisu potraživanja porezno priznatih i porezno nepriznatih. Zajedno taj rast čini 0,45 milijuna  
kuna  
Prevaljeni troškovi zajedničkih službi i mehaničke radionice koji se odnose na djelatnost čistoća  
iznose 4,8 milijun kuna i veći su za 1,7 milijuna kuna nego li ranije godine, od čega 3,9 milijuna  
otpada na zajedničke službe (više za 1,5 milijuna kuna) i 0,87 milijuna kuna na mehaničku  
radionicu (više za 220 tisuća kuna).  
39  
Djelatnost hortikultura  
Prihodi djelatnosti  
Ukupni godišnji prihod u 2022. godini u djelatnosti hortikulture iznosi 9.937.666 kuna i veći je  
za 18% u odnosu na prihod iz 2021. godine. Ukupni rashodi iznose 9.82.9435 kuna i veći su za  
18% u odnosu na prošlu godinu. Rezultat poslovanja djelatnosti je dobitak u iznosu od 111.723  
kuna (prošle godine bila je dobit od 13.358 kuna).  
Ukupni prihodi sastoje se od prihoda od pružanja usluga, ostalih poslovnih prihoda, financijskih  
prihoda i ostalih prihoda. Poslovne prihode čine prihodi pruženih usluga od godišnjeg ugovora s  
Gradom Pula za redovno održavanje javnih zelenih površina, fontana, blagdanskog uređenja  
grada, vršenja malih komunalnih akcija i raznim manjim uslugama, te prihodi prema trećim  
osobama i oni iznose ukupno 9,5 milijuna kn, a u odnosu na 2021. godinu kada su iznosili 8,2  
milijuna kuna povećanje iznosi 16%. Od toga prihodi prema trećim osobama iznose 166 tisuća  
kuna (dok su u 2021. godini iznosili 255 tisuća kuna. Ostali poslovni prihodi iznose 223 tisuća  
kuna (lani su iznosili 69 tisuća kuna), a to su prihodi od ukidanja rezeviranja za neiskorišeni  
godišnji odmor u iznosu od 194 tisuće kuna (u 2021. godini taj je prihod iznosio 67 tisuća kuna).  
Djelatnost nema financijskih prihoda, a ostali prihodi iznose 13 tisuća kuna (prošle godine je  
ostvareno je 1.142 kn prodajom starih vozila i opreme).  
Rashodi djelatnosti  
Ukupni rashodi sastoje se od poslovnih rashoda, financijskih i ostalih rashoda, te prevaljenih  
troškova zajedničkih službi i mehaničke radionice. Poslovni rashodi djelatnosti su veći po gotovo  
svim kategorijama.  
Materijalni troškovi iznose 1,18 miljuna kuna i veći su za 10% tj. 106 tisuća kuna u odnosu na  
2021. godinu kada su iznosili 1,08 milijuna kuna. U toj kategoriji su povećani troškovi materijala  
(sadni materijal - sadnice, drveća i dr). Za razliku od 2021. godine smanjeni su troškovi  
rezervnih dijelova i to manje za 20% ili 20 tisuća kuna. Troškovi otpisa sitnog inventara,  
ambalaže i autoguma ostali su na razini 2021. godine. Trošak energije raste po stopi od 24% ili  
više za 73 tisuće kuna kao posljedica poskupljenja cijene goriva, te povećanja obima posla u  
odnosu na ugovor o održavanju sa gradom Pula iz 2021. godine.  
Troškovi usluga iznose 2,26 milijuna kuna i povećani su za 627 tisuća kuna ili za 38% od istih  
troškova lani. Najveći porast nalazimo kod troškova vanjskih usluga pri izradi proizvoda i usluga  
ostalih usluga i to više za 40% (iznose 1,45 milijuna kuna i porast u odnosu na prošlu godinu  
iznosi 412 tisuća kuna). Najveći dio ovog troška odnosi se na zbrinjavanje zelenog otpada i iznosi  
541 tisuća kuna i taj je trošak smanjen u odnosu na prošlu godinu za 56 tisuća kuna. Najveći je  
porast u toj stavki od 276 tisuća kuna u odnosu na prošlu godinu u stavci ostale usluge koje  
iznose 511 tisuća kuna, a sukladno aktivnostima o održavanju. Ti se troškovi odnose: 200 tisuća  
na popravak stavljanje i skidanje božične dekoracije, 172 tisuća na troškove uređenja parka  
Nimfej, 60 tisuća na sanaciju sustava za navodnjavanje, zatim na 25 tisuća na strojnom glodanju  
40  
panjeva itd. Na povećanim poslovima košnje angažiran je podizvođač čiji je trošak 148 tisuća  
kuna. Također rastu i troškovi tretiranja stabala i to za 45% ili za 58 tisuća kuna više od 2021.  
godine (trošak iznosi 188 tsiuća kuna). Ostale usluge nemaju većih odstupanja u odnosu na  
prošlu 2021. godinu.  
Troškovi održavanja iznose 251 tisuću kuna i rastu po stopi od 61% ili više za 85 tisuća kuna a  
odnose se na povećanja usluga održavanja za više 77 tisuća kuna zbog većih popravaka na  
opremi za košnju kao i vozilima.  
Troškovi zakupnine i najamnine rastu za 237% ili za više 216 tisuća kuna, a razlog je knjiženje  
avansa kao troška kod isteka operativnog leasinga zbog nabavke cisterne za vodu i to za više 188  
tisuća kuna dok raste i trošak vozila za 27 tisuća kuna zbog potreba najma dodatnog kombi  
vozila.  
Troškovi osoblja iznose 4,91 milijuna kuna i veći su za 5% ili za 227 tisuća kuna u odnosu na  
prošlu promatranu godinu. Odnose se na troškove plaća za 42 radnika prosječno prema satima  
što je za 1 djelatnika više u odnosu na prošlu godinu. Prema stanju 31.12.2022. godine djelatnost  
ima 45 radnika ili 4 radnika više nego li prošle godine. U tablici je dat prikaz broja zaposlenih,  
vrijednosti godišnjeg ugovora o održavanju javnih zelenih površina s Gradom Pula i površina na  
održavanju iz kojeg se jasno vidi značajno povećanje površina na održavanju u odnosu na 2010.  
godinu s tim da su u zadnjih 8 godina relativno jednake površine na održavnju, ali je povećan  
intenzitet održavanja.  
Tablica 15. Osnovni pokazatelji poslovanja po zaposlenome i površine na održavanju od 2010-2022. godine  
Stavka/Godina  
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022  
Broj zaposlenih u Hortikulturi 31.12.  
Vrijednost ugovora s PDV-om  
Površine na održavanju - ha  
Površine na održavanju po radniku  
Kn/m2 održavane površine  
32  
7.34 6.26 6.78 7.35 5.7 5.15 6.89  
55 65.5 65.5 69.1 72.4 77 77  
33  
32  
33  
34  
33  
34  
38  
8
50  
47  
42  
41  
9
45  
8.5 9.9 8.6  
10.5  
77  
77 77.7 77.7 77.7 77.7  
1.72 1.98 2.05 2.09 2.13 2.33 2.26 2.03 1.54 1.65 1.85 1.90 1.73  
13.35 9.55 10.35 10.66 7.88 6.70 8.94 10.39 11.04 12.74 11.07 11.58 13.51  
Trošak amortizacije iznosi 252 tisuće kuna i veći je za 36 tisuća kuna ili za 17% u odnosu na  
prošlu godinu. Rast troškova amortizacije vezan je za kupnju novih strojnih kosilica. Ostali  
troškovi poslovanja značajno rastu i to za 285 tisuća kuna ili za više 215% u odnosu na  
prethodnu godinu. Rast ovih troškova poslovanja sadržan je u troškovima dugoročnih  
rezerviranja za rizike i troškove. Konkretno trošak po ukalkuliranim rezerviranjma za godišnje  
odmore raste za 161 tisuću kuna dok za neiskorišteni godišnji odmor troškovi rastu po stopi od  
71% ili za više 138 tisuća kuna. Osim ispunjavanja uvjeta za odlazak u mirovinu određenog broja  
djelatnika veliki obim posla i manjak djelatnika onemogućava iskorištavanje godišnjih odmora.  
Prevaljeni troškovi iznose 657.382 kuna, i veći su za 17% ili za 90 tisuća kuna u odnosu na  
prošlu godinu. Porast je sadržan kod troškova zajedničkih službi za 59% ili za više 161 tisuću  
kuna dok je manji kod troškova mehaničke radione 24% ili za manje 71 tisuću kuna.  
41  
U 2022. godini ukupno je na održavanju, prema Ugovoru s gradom, bilo 77,7 ha zelenih površina  
što je ista površina na održavanju u odnosu na prethodne godine, ali zahtijevaju intenzivnije  
održavanje obzirom na način uređenja u odnosu na dosadašnje. Također, potrebna je i veća  
stručnost zaposlenih što dovodi do potrebe za zapošljavanjem adekvatnih struka uz adekvatnu  
opremljenost strojevima, uređajima i vještinama za obavljanje posla na predmetnim  
površinama. Radove u hortikulturi karakterizira prije svega ručni rad prilikom kojeg je  
nemoguće ili je u manjoj mjeri moguće koristiti mehanizaciju, odnosno, ukoliko je prisutna,  
potrebna je prisutnost čovjeka da bi ona bila funkciji.  
Što se tiče zahtjevnosti površina na održavanju prvenstveno su tu Mutvoranska ulica, veliki  
kružni tok, DC 66 i obilaznica gdje je cijelom dužinom posađeno mnoštvo ukrasnog bilja pod  
sustavom za zalijevanje pa održavanje zahtijeva svakodnevnu prisutnost djelatnika na sustavima  
i održavanju čistoće zelenih površina, a jednom mjesečno angažman cijele jedinice kako bi iste  
dobile primjeren izgled. Značajan dio radnih sati odnosi se na prikupljanje otpadaka po javnim  
zelenim površinama na području grada na čemu je svakodnevno angažirano minimalno 6  
djelatnica. Količine sakupljenog otpada su u stalnom porastu. Složenost poslova ogleda se i u  
održavanju sustava za navodnjavanje i fontana za što je formirana posebna radna grupa.  
Glavne aktivnosti u 2022. godine pored redovnog održavanja javnih zelenih površina bile su:  
u siječnju 2022. posađeno 45 stabala na javnim površinama (parking na Mandraču);  
tijekom proljeća 2022. godine na javnim zelenim površinama posađeno oko 600 grmova  
i trajnica kao nadopuna postojećih ili formiranje novih živica i grupa grmova;  
u travnju 2022 posađeno 40 stabala na javnim površinama (parking u Santorijevoj ulici -  
kod urbanih vrtova);  
u travnju 2022 posađeno 15 stabala za Dan planete Zemlje;  
u jesenskoj nacionalnoj akciji sadnje "Zasadi stablo, ne budi panj" 2022. godine  
podijeljeno je cca 170 stabala voćaka građanima za sadnju u vlastitim dvorištima;  
na javnoj površini u Valturskoj ulici posađeno je 7 stabala ginka u sklopu iste akcije;  
na rubnom dijelu parkirališta u Valturskoj ulici u istom razdoblju posađeno je 200  
sadnica grmova-živice:  
u okviru manifestacije "EU tjedan mobilnosti“ posađena su 3 stabla (na Vidikovcu uz  
dječje igralište);  
U prijavama projekata po javnom pozivu FZOEU-a definirana je nabava cca 500 stabala,  
cca 2.500 kom grmlja i 150 kom penjačica;  
nastavljena je suradnja sa Gimnazijom Pula u sklopu EU projekta švicarsko-hrvatske  
suradnje Znanje za održivo djelovanje u projektu „Divlje srce grada“ sadnjom stabala  
jabuka (Staza jabuka na Pragrandeu);  
nastavljene su aktivnosti na novouređenom kupalištu na Hidrobazi (dosadnja sadnog  
materijala uništenog prošlogodišnjom sušom) ;  
U prosincu 2022. godine započeto je sa hortikulturnim uređenjem Parka Nimfej.  
Analizirajući tablicu 17. može se vidjeti značajno povećanje strojnog načina košnje kao supstitut  
ručnoj košnji što samo po sebi omogućava daleko veću učinkovitost pa se i iz tog razloga išlo sa  
kupnjom dodatne dvije strojne kosilice  
42  
Nakon prošlogodišnje velike akcije postavljanja klupa ove je godine značajno manje sati  
potrošeno na postavljanje i održavanje klupa. Uz manji broj sati na sadnju više se potrošilo na  
uređenje i grabljanje zelenih površina. Također veći broj sati potrošen je na održavanje sustava  
za zaljevanje radi širenja i popravaka, kao i rada djelatnika na zaljevanju s obzirom na izuzetno  
sušno razdoblje. Iz tog je razloga i znatno povećan broj radnih sati cisterne i radnika na  
zalijevanju.  
Radne aktivnosti tijekom 2022. godine po ugovoru o održavanju s gradom Pula u odnosu na  
2021. godinu date su u slijedećoj tablici:  
Tablica 16. Usporedba aktivnosti hortikulture po ugovoru o održavanju 2021. i 2022. godina  
Količina  
2021. 2022.  
2.632.000 3.250.976  
Jednica  
mjere  
Promjena u  
% 22./21.  
Aktivnost  
Košnja kosilicama BCS  
Košnja trimerom  
Košnja kosilicom solo  
Odvoz grajfer  
Postavljanje i popravak klupa  
Rad ape-cara i električnog vozila  
Utovar  
m2  
124%  
84%  
88%  
76%  
18%  
95%  
88%  
115%  
56%  
109%  
75%  
101%  
155%  
84%  
132%  
133%  
144%  
radni sati  
radni sati  
radni sati  
radni sati  
radni sati  
radni sati  
radni sati  
radni sati  
radni sati  
radni sati  
radni sati  
radni sati  
radni sati  
radni sati  
radni sati  
radni sati  
10.387  
1.869  
2.107  
728  
8.746  
1.638  
1.593  
134  
3.766  
4.028  
1.955  
983  
3.566  
3.532  
2.257  
555  
Grabljanje  
Sadnja  
Skupljanje otpadaka  
Rad motorne pile  
Fontane  
Održavanje sustava za zaljevanje  
Okopavanje  
Rad autokošare  
Rad cisterne na zalijevanju  
Rad radnika na zalijevanju  
11.726  
6.340  
2.304  
1.232  
8.037  
390  
12.821  
4.776  
2.326  
1.904  
6.719  
515  
906  
906  
1.204  
1.302  
Usluge i radovi koje djelatnost hortikulture pruža u realizaciji ugovorenih programa moraju  
cjenovno odgovarati opsegu i vrsti aktivnosti kao i broju ljudi koji sudjeluju u njihovoj realizaciji,  
a time i voditi ostvarenju minimalnog pozitivnog poslovnog rezultata. S obzirom da se radi o  
radno intenzivnoj djelatnosti koja pod sobom ima gotovo 80 hektara potrebno je uvijek imati  
dovoljan broj kvalificiranih djelatnika, uz uvođenje suvremenih tehnologija u obavljanju  
svakodnevnih aktivnosti tamo gdje je to moguće, a osobito kod novih projekata bilo uređenja  
zelenih površina.  
Djelatnost kanalizacija  
Djelatnost kanalizacija je u 2022. godini poslovala s gubitkom od 1.594 kn. Ukupni prihodi  
iznose 110.428 kuna, a ukupni rashodi 112.150 kuna.  
43  
Iako je djelatnost odvodnje u 2014. godini Ugovorom o podjeli i preuzimanju prešla u društvo za  
odvodnju Pragrande, dva su poduzeća poslovanjem vezana jer je dio općih poslova i poslovanje  
vezano za zajedničke prostorije. U Pula Herculanei postoje još potraživanja od kupaca vezana za  
odvodnju koje treba naplatiti i potom doznačiti u trgovačkom društvu Pragrande (sredstva za  
financiranje gradnje u sudskim sporovima i naknada za odvodnju), a isto tako mogu nastati i  
obveze vezane za raniji period u kojem je odvodnja bila sastavni dio Pula Herculanee. Troškovi  
koji terete odvodnju, a dolaze na račun Pula Herculanee uglavnom su vezani za zajedničku  
nabavu, a koji se svake godine sve više smanjuju.  
Prihodi te djelatnosti sastoje se od refundacije troškova materijala, usluga i ostalih troškova  
isporučenih te obračunatih u Pragrande u iznosu od 88 tisuća kn (prošle godine 98 tisuća kuna),  
te izvanrednih prihoda u iznosu od 22 tisuća kuna (naplata starih potraživanja). Kod troškova  
najznačajnije stavke su troškovi energije od 47 tisuća kuna, troškovi usluga 40 tisuća kuna od  
kojih je najznačajniji utrošak vode (24 tisuća kuna), te trošak telefonije od 9,0 tisuća kuna,  
održavanja 5 tisuća kuna i osiguranja 0,9 tisuća kuna.  
44  
Izvještaj 5.  
POKAZATELJI  
Ocjena poslovanja  
Utvrđujući realni financijski položaj društva i ocjenu poslovanja društvo iskazuje stabilnost  
pokazatelja financijske strukture i likvidnosti poslovanja. Optimalne vrijednosti osnovnih  
pokazatelja upućuju na sposobnost društva da uz stabilne prihode redovno podmiruje tekuće i  
dugoročne obveze, ali i provodi operativne i investicijske aktivnosti.  
Prihod i trošak po zaposlenome  
Tablica 17. Prihod i trošak po zaposlenome za razdoblje od 2018.-2022. godine  
2018.  
2019.  
2020.  
2021.  
2022.  
OPIS  
249.832,09  
248.281,17  
119.154,57  
369.338,52  
307.891,80  
130.155,27  
298.712,72  
309.041,90  
127.185,58  
295.206,79  
295.042,95  
122.739,40  
340.833,65  
338.691,07  
133.409,63  
Prihod po zaposlenom  
Trošak po zaposlenome  
Troškovi osoblja po zaposlenome  
Pokazatelj prihoda po zaposlenom pokazuju povećanje prihoda po zaposlenom za 15%., čime se  
zaokreće negativan trend prisutan rijekom 2020. I 2021. godine Trošak osoblja po zaposlenom  
djelatniku je u 2022. povećan na 133 tis kn. Te podatke treba uzeti uvijetno jer se računaju  
prema broju zaposlenih na kraju godine (219 radnika) dok je prosječni broj radnika prema  
utrošenim satima rada iznosio 212 radnika a što opet govori o realnom porastu troškova po  
zaposlenome. Do razlike u broju zaposlenih prema broju sati rada dolazi zbog angažmana  
sezonske radne snage i realno prikazuju prosječni broj zaposlenih.  
Pokazatelji likvidnosti  
Tablica 18. Koeficijent tekuće likvidnosti za razdoblje od 2018.-2022. godine  
2018.  
31.537.901  
13.570.791  
2,32  
2019.  
34.235.085  
8.400.179  
4,08  
2020.  
28.303.181  
8.226.780  
3,44  
2021.  
2022.  
OPIS  
24.734.227 33.493.209  
Kratkotrajna imovina  
Kratkoročne obveze  
6.734.786  
3,67  
8.418.009  
3,98  
Koeficijent tekuće likvidnosti  
Tablica 19. Koeficijent ubrzane likvidnosti za razdoblje od 2018.-2022. godine  
2018.  
2019.  
2020.  
2021.  
2022.  
OPIS  
Novac + potraživanja  
Kratkoročne obveze  
30.885.662  
13.570.791  
32.668.316  
8.400.179  
26.892.364  
8.226.780  
23.662.398 32.246.381  
6.734.786 8.418.009  
45  
2,28  
3,89  
3,27  
3,51  
3,83  
Koeficijent ubrzane likvidnosti  
Prema pokazateljima za 2022. godinu možemo reći da su pokazatelji likvidnosti društva i dalje  
optimalni, nešto veći nego na dan 31.12.2021. godine, te društvo može redovno provoditi i  
podmirivati svoje aktivnosti i obveze.  
Koeficijenti zaduženosti  
Tablica 20. Koeficijent zaduženosti za razdoblje od 2018.-2022. godine  
2018.  
2019.  
2020.  
2021.  
2022.  
OPIS  
Ukupne obveze  
21.645.024  
17.265.988  
17.850.378  
17.495.364  
25.010.263  
Ukupne obveze (bez prihoda  
15.862.610  
10.745.362  
9.441.177  
8.405.992  
11.290.631  
budućih razdoblja)  
Ukupna imovina  
58.022.180  
0,37  
63.877.680  
0,27  
62.520.183  
0,29  
62.379.268  
0,28  
70.045.170  
Koeficijent zaduženosti  
0,36  
Koeficijent zaduženosti (bez  
prihoda budućih razdoblja)  
0,27  
0,17  
0,15  
0,13  
0,16  
Koeficijent zaduženosti iskazan u pokazateljima iznosi 0,36, odnosno 0,16 ukoliko izuzmemo  
prihode budućih razdoblja. Ovaj koeficijent pokazuje nisku razinu zaduženosti jer društvo nema  
kreditnih zaduženja. Iskazane obveze uredno se podmiruju.  
Koeficijent vlastitog financiranja  
Tablica 21. Koeficijent vlastitog financiranja za razdoblje od 2018.-2022. godine  
2018.  
2019.  
2020.  
2021.  
2022.  
OPIS  
36.377.156  
58.022.180  
46.611.692  
63.877.680  
44.669.805  
62.520.183  
44.883.904  
62.379.268  
45.034.908  
70.045.170  
Glavnica  
Ukupna imovina  
Koeficijent vlastitog  
financiranja  
0,63  
0,73  
0,71  
0,72  
0,64  
Koeficijent vlastitog financiranja iskazuje da se većina investicija financira iz vlastitih izvora što  
smanjuje kamatni rizik i pojeftinjuje samo financiranje. Dio investicija financira se bespovratnim  
sredstvima iz Fonda za zaštitu okoliša ili iz jedinica lokalne samouprave, te nema kreditnih  
zaduženja.  
Koeficijenti obrtaja  
Tablica 22. Koeficijent obrtaja za razdoblje od 2018.-2022. godine  
2018.  
51.465.410  
58.022.180  
0,89  
2019.  
75.345.057  
63.877.680  
1,18  
2020.  
56.157.991  
62.520.183  
0,90  
2021.  
57.860.531  
62.379.268  
0,93  
2022.  
74.642.570  
70.045.170  
1,07  
OPIS  
Ukupni prihodi  
Ukupna imovina  
Koeficijent obrta ukupne  
46  
imovine  
2018.  
2019.  
2020.  
2021.  
2022.  
OPIS  
50.074.182  
22.265.866  
59.767.668  
11.026.986  
52.225.130  
9.990.099  
54.935.963  
9.814.188  
71.318.773  
11.907.902  
Prihodi od prodaje  
Potraživanja  
Koeficijent obrta  
potraživanja  
2,25  
5,42  
5,23  
5,60  
5,99  
2018.  
365  
2019.  
365  
2020.  
366  
2021.  
2022.  
OPIS  
365  
365  
Broj dana u godini  
Koeficijent obrta  
potraživanja  
Trajanje naplate  
potraživanja u danima  
2,25  
162  
5,42  
67  
5,23  
70  
5,60  
65  
5,99  
61  
Visok koeficijent obrtaja ukupne imovine ukazuje na relativno visoke prihode u odnosu na  
imovinu društva. U odnosu na 2021. godinu povećan je koeficijent obrtaja potraživanja i sa time  
povezano smanjeni su za 4 dana dani trajanja naplate.  
Koeficijenti ekonomičnosti  
Tablica 23. Koeficijent ekonomičnosti za razdoblje od 2018.-2022. godine  
OPIS  
2018.  
51.020.139  
49.115.364  
1,04  
2019.  
62.707.485  
62.260.657  
1,01  
20120.  
2021.  
2022.  
74.247.620  
70.195.602  
1,06  
Indeks  
131  
Poslovni prihodi  
55.081.710 56.667.410  
57.872.855 57.654.128  
Poslovni rashodi  
122  
Koeficijent ekonomičnosti  
0,95  
0,98  
8103  
Koeficijent ekonomičnosti poslovanja za 2022. godinu iznosi 1,06 što ukazuje da se ostvaruje  
operativni dobitak. Operativno poslovanje društva najvažniji je pokazatelj poslovanja  
komunalnog društva koji ukazuje na mogućnost razvoja i kontinuiranog podizanja kvalitete  
usluge.  
47  
Izvještaj 6.  
REALIZACIJA PLANA POSLOVANJA  
Realizacija plana prihoda i rashoda  
Plan poslovanja donosi se na temelju svih raspoloživih podataka i kretanja/trendova koji su u  
trenutku pripreme plana stajali na raspolaganju. Također planom se nastoje predvidjeti svi  
poslovni događaji i promjene koje bi mogle značajnije utjecati na poslovanje Društva.  
Brojne promjene u poslovnom okruženju koje su nastale izlaskom iz ograničenih uvjeta  
poslovanja uzrokovanih proglašenjem pandemije utjecali su na poslovanje Društva te  
umnogome otežali planiranje poslovanja.  
Brojne rizike kod planiranja nije bilo moguće predvidjeti. Rast cijena na zbrinjavanju  
komunalnog otpada na Kaštijunu, rast cijena sekundarnih sirovina odnosno korisnih frakcija  
otpada, jaka inflatorna kretanja i potrebe usklađenje cijene rada, rast opće razine troškova kao i  
potreba usklađenja odluke i cjenika za Zakonom o gospodarenju otpadom su sve faktori koje je  
bilo teško predvidjeti. Jedan od razloga odstupanja je i presuda Visokog Trgovačkog suda glede  
Luke Pula d.o.o. Iz navedenog razloga Društvo je primorano bilo izvršiti rebalans plana  
poslovanja.  
Kod rashodovne strane najveća odstupanja nalazimo kod materijalnih troškova i to za manje 2%  
od planiranih vrijednosti sa time da je trošak energije manji od planiranog za 11% te kod ostalih  
rashoda i vrijednosnog usklađenja i to za 27% manje u odnosu na planirane vrijednosti. Unutar  
te kategorije najveće odstupanje nalazimo kod vrijednosnog usklađivanja potraživanja od  
kupaca i ostalih kratkoročnih potraživanja i to za manje 31% od planiranog ili manje za 0,6  
milijuna kuna.  
Također jasno je da zbog nemogućnosti previđanja sudske odluke glede Luke Pula d.o.o.  
odstupanje nalazimo i kod financijskih rashoda u vrijednosti od 2 milijuna kuna. Odstupanje od  
planskih vrijednosti nalazimo i kod ostalih troškova poslovanja i to kod troškova dugoročnih  
rezerviranja za rizike i troškove za manje 30% ili za manje 1,37 milijuna kuna i to zbog manjeg  
broja odlazaka u mirovinu i isplata otpremnina kao manjih rezerviranja za godišnje odmore.  
Realizacija plana dodatnih podataka  
Broj radnika prema stanju na dan 31.12.2022. godine je 219 radnika ili za 23 djelatnika više u  
odnosu na 2021. godinu i jedan djelatnik manje od planiranog broja. Razlog zapošljavanja toliko  
velikog broja djelatnika nalazi se u potrebi pokrivanja značajno većeg obima posla u djelatnosti  
čistoće i to prije svega kod ručnog pometanja ali i kod odvoza kućnog otpada. Dio novih radnih  
aktivnosti vezan je za početak odvojenog prikupljanja bio otpada kao i značajno veće količine  
48  
posuda za odvojeno prikupljanje korisnog otpada u odnosu na prethodnu godinu. Dio djelatnika  
zaposlen je i u zajedničkim službama društva.  
Kod investicijskog planiranja vrijednosti su u skladu sa prethodnom godinom dok je iznos  
realiziranih investicija premašio planiranu vrijednost za milijun kuna i iznosi 6,5 milijuna kuna  
što čini odstupanje od 18% planom predviđenog. Od ukupnog investiranog iznosa više od 50%  
odnosi se na bespovratna sredstva.  
Pula Herculanea je ostvarila predviđeni financijski plan. Djelatnost čistoće je ostvarila veće  
ukupne prihode za 33% u odnosu na prethodnu godinu dok su u odnosu na planiranu vrijednost  
ostvarenje veće za 2%. Ostvareni ukupni rashodi također su veći su od planiranih za 1%, te je  
ostvaren pozitivan rezultat poslovanja, bolji za 312.288 od planiranog ili 44% bolje. Pozitivno  
odstupanje kod plana prihoda nastalo je radi povećanja poslovnih aktivnosti Društva, rasta  
cijena usluge ali i veće realizacije po ugovorima o održavanju javnih površina grada. Kod  
rashoda njaveća odstupanja nalazimo rasta troškova osoblja, cijena zbrinjavanja sekundarnih  
sirovina odnosno korisnih frakcija otpada te rast troškova energije. Mora se naglasiti da je  
planiranje bilo oteženo zbog neizvjesnosti kretanja cijena materijala i usluga kao i potrebe  
usklađenja cijene rada. Kod prihoda najznačajnija pozitvna odstupanja su porast prihoda od  
odvoza kućnog otpada više za 2 milijuna kuna, te ručnog i strojnog pometanja. Negativno  
odstupanja nalazimo kod djelatnosti zbrinjavanja komunalnog otpada kao rezultata manje  
odloženog komunalnog otpada na ŽCGO. S obzirom na ciljeve glede podizanja stope odvajanja  
manji prihodi od zbrinjavanja komunalnog otpada rezultat su manje odloženog komunalnog  
otpadana ŽCGO.  
Djelatnost hortikulture je ostvarila za 6.5% veće ukupne prihode i za 4,5% veće ukupne rashode  
prema planiranim vrijednostima i ostvarila minimalno pozitivno poslovanje od 125 tisuća kuna.  
Povećanje prihoda rezultat je povećane realizacije kroz ugovor o održavanju javnih zelenih  
površina grada Pule.  
Kod prihoda i rashoda nastalih u 2022. godini u djelatnosti kanalizacija radi se o prefakturiranju  
troškova materijala i usluga koje se zajednički naručuju putem Pula Herculanee te dostavljaju  
društvu Pragrande d.o.o. Ovaj trošak u najvećem dijel se neće više pojavljivati prelaskom društva  
Pragrande d.o.o. u Vodovod-Pula d.o.o..  
Kod zajedničkih službi smanjeni su prihodi u odnosu na plan za 56%, a rashodi su manji za 7%.  
Rezultat je to potrebe računovodstvenog iskazivanja gdje se na ovoj se radnoj jedinici radi  
točnog iskazivanja rezultata poslovanja evidentira prebiveni saldo po radnim jedinicama.  
Vrijednosno su usklađena sva potraživanja od kupaca koja su na dan 31.12.2022. godine koja su  
bila starija od 60 dana, a nisu naplaćena 15 dana prije predaje PD obrasca. Ukupno povećanje  
troška vrijednosnog usklađenja potraživanja iznosi 1.318.007 kuna, a što predstavlja razliku  
između 2.345.071 povećanja troška vrijednosnog usklađenja i 1.027.064 povećanje prihoda od  
ukidanja vrijednosnog usklađenja. Navedeni iznos od 1.027.064 kn evidentiran je kao smanjenje  
rashoda te jedinice, a 1.017.360 kao smanjenje prihoda, te ne utječe bitno na konačni rezultat te  
radne jedinice.  
49  
Radna jedinica zajedničke službe iskazala je smanjenje ukupnih prihoda od 960 tisuća kuna.  
Poslovni prihodi povećani s 1.701.780 u 2021. godini na 1.717.143 kn u 2022. godini. Sastoje se  
od prihoda od prodanih usluga (usluge za društvo Pragrande) u iznosu od 1.248.428 (smanjeni u  
odnosu na 2021. godinu za 168 tisuća kuna ili 12%), i ostalih poslovnih prihoda u iznosu od 469  
tisuća kuna (prihodi od rezerviranja iz 2021. godine za neiskorišteni godišnji odmor i  
otpremnine u iznosu od 350 tisuća kuna i prihoda od državnih subvencija za el. energiju u  
iznosu od 119 tisuća kuna) koji su u odnosu na prošlu godinu povećani za 64%.  
Rashodi radne jedinice zajedničke službe povećani su za 800 tisuća kuna, a realno to povećanje  
(povećaju li se rashodi za iznos od 1,027 tisuća kuna vrijednosnog usklađenja) iznosi 1,8  
milijuna. Povećanje troška nastalo je zbog povećanja troškova osoblja od 850 tisuća kuna (veći  
broj zaposlenih i povećanje plaća), povećanje troškova vanjskih usluga održavanja (sanacija  
sanitarnih čvorova), zatim intelektualnih usluga (angažman na zamjeni bolesne djelatnice na  
postupcima javne nabave), zatim troškovima osiguranja, bankarskih troškova, troškovima el.  
energije i dr.  
Kod fizičkih pokazatelja površine na ručnom i strojnom pometanju su ostvarene manje količine  
od planom predviđenih i to za 1.799.467 m2 u odnosu na planirane vrijednosti dok je odvoz  
sitnog otpada ili pražnjenje košarica ostvario također manju realizaciju od planirane vrijednosti  
za 8% ili 31.228 manje ispražnjenih košarica. Manja realizacija po ovim aktivnostima rezultat je  
prije svega krive procjene kod planiranja vrijednosti te jačanje ostalih aktivnosti na realizaciji  
ugovora kroz angažman vanjskih na pranju grafita, dio troškova realiziran je kroz pokrivanje  
troškova zbrinjavanja otpada sa javnih površina na održavanju i dr. Ipak potrebno je istaknuti da  
se kod strojnog pometanja povećala količina strojno pometenih površina u odnosu na 2021.  
godinu i to za više 2% ili za više 1.801.982 m2.  
Broj evidentiranih korisnika usluge odvoza komunalnog otpada kod domaćinstva je približno  
jednak planiranim vrijednostima. Za 80 odvoza je manji broj odvoza glomaznog i komunalnog  
otpada posudama od 5 i 10 m3 u odnosu na plan i za 174 u odnosu na 2021. godinu. Rastom  
stupnja individualizacije smanjuje se i potreba odvoza putem velikih spremnika od 5m3. Količina  
otpada na odlagalištu je podjednaka u odnosu na plan, a značajno manja u odnosu na prošlu  
godinu i to za 1.023 tone kao rezultat značajnog povećanja odvojeno prikupljenih sirovina.  
Pozitivno odstupanje od 43% ili više za 1.312 tona u odnosu na prošlu godinu nalazimo kod  
količina prikupljenog i zbrinutog korisnog otpada, a čemu je pridonio i završetak podjele posuda  
za selektivni otpad kod obiteljskih kuća.  
50  
Odluke  
51